目前盤活不良貸款已經(jīng)成為農(nóng)村信用社經(jīng)營管理中的不可回避的現(xiàn)實問題，大力盤活不良貸款，化解貸款風(fēng)險已成共識。但是，由于歷史遺留的問題及經(jīng)營方面存在的主、客觀的諸多因素，使農(nóng)村信用社的信貸資產(chǎn)質(zhì)量低下，不良貸款占比居高不下，經(jīng)營效益差，影響和制約了農(nóng)村信用社的生存與發(fā)展。因此，只有將不良貸款這顆毒瘤進(jìn)行解剖，對癥下藥，徹底醫(yī)治，真正使農(nóng)村信用社“擺脫病根”，走出困境，在經(jīng)營管理上輕裝上陣，不斷提高經(jīng)營效益，才能使農(nóng)村信用社走上持續(xù)、協(xié)調(diào)、穩(wěn)步發(fā)展的健康之路。要實現(xiàn)盤活不良貸款的上述目標(biāo)，我認(rèn)為應(yīng)該選擇以下六個方面盤活策略：

一、提高素質(zhì)調(diào)整結(jié)構(gòu)

信貸員素質(zhì)是決定信貸資產(chǎn)質(zhì)量的第一因素。針對信貸隊伍中部分信貸員素質(zhì)不高，安于現(xiàn)狀，缺乏開拓精神，工作沒有起色等問題，要實行工效掛鉤辦法，對不合格的信貸員實行“關(guān)停并轉(zhuǎn)”，調(diào)離信貸崗位，并通過業(yè)務(wù)培訓(xùn)、技術(shù)競賽、學(xué)歷教育等手段，提高信貸員依法辦貸、依法管貸等業(yè)務(wù)技能和理論涵養(yǎng)。通過調(diào)整提高，真正讓信貸員成為精業(yè)務(wù)、懂經(jīng)營、會核算、善管理的人才，從根本上筑起信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理的第一道防線。

二、化整為零逐個擊破

一塊大石頭，若想一次性搬走，是非常不容易的，而將這塊大石頭擊碎，再搬就容易的多了，這個“化整為零”道理十分簡單，如果把這個方法運用到盤活不良貸款中去，那么它效果會更好一些。采取這個方法對不良貸款戶進(jìn)行化解盤活會起到獨特的療效。尤其是對待“戶貸村用”的不良貸款回收上，通過積極宣傳農(nóng)村信用社在農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展中起到的主力軍和橋梁紐帶作用，大力同鄉(xiāng)村兩級政府進(jìn)行溝通協(xié)商，使鄉(xiāng)村政府同意從鄉(xiāng)村提留款中直接扣除一定比例來償還債務(wù)，也可以將債務(wù)分解落實到那些欠村委會提留款的農(nóng)戶頭上，通過零打碎敲的方法，逐戶簽訂還款計劃，逐步把不良貸款的清收工作落到實處，最大限度地降解不良貸款的比例。

三、幫扶關(guān)舉強身健體

為進(jìn)一步加強財政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金的管理，優(yōu)化財政資源配置，提高財政資金使用效益，以穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生為目標(biāo)，在使用好財政增量資金的同時，著力盤活財政存量資金。根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》第四十二條“連續(xù)兩年未用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金，應(yīng)當(dāng)作為結(jié)余資金管理”，現(xiàn)對2014年盤活財政存量資金及各鄉(xiāng)鎮(zhèn)存量資金作如下統(tǒng)籌安排。

一、整合依據(jù)

根據(jù)上級政策，即“進(jìn)一步強化財政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金管理，對上級專項轉(zhuǎn)移支付安排形成的結(jié)轉(zhuǎn)項目，其資金管理辦法有具體規(guī)定的，按規(guī)定執(zhí)行，未作具體規(guī)定且連續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)兩年及以上的，一律收回用于地方本級財政總預(yù)算統(tǒng)籌安排的要求”，本次資金整合依據(jù)以下文件精神。

1.《國務(wù)院關(guān)于支持貧困縣開展統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金試點的意見》；

2.《省人民政府辦公廳關(guān)于支持貧困縣開展統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金試點的實施意見》；

3.《省財政廳關(guān)于進(jìn)一步做好貧困縣統(tǒng)籌整合使用財政涉農(nóng)資金試點工作有關(guān)事項的通知》；

受國家嚴(yán)控土地審批、限制固定資產(chǎn)投資等宏觀政策影響，大部分項目辦理征地手續(xù)受阻。如何解決項目占地問題，成為各級政府面臨的共性問題。XX市在堅持用足、用活、用好國家宏觀政策的同時，視土地為“最大國有資產(chǎn)”，運用市場經(jīng)濟手段，充分發(fā)揮市場在土地資產(chǎn)配置中的基礎(chǔ)作用，確保了國有土地的保值增值。三年來，盤活、清理國有土地2836畝，獲得總收益4.6億元，安置投資500萬元以上項目近100個，使近20億元的資金落戶XX。他們的主要作法：

（一）舊城改造、經(jīng)營土地。XX市在調(diào)劑城區(qū)建設(shè)用地過程中，以舊城改造為切入點，運用資本運作的手段，對構(gòu)成城市功能載體的自然生成資本－－土地進(jìn)行重組、營運，最大限度地開發(fā)，整合建設(shè)用地，科學(xué)加以利用。三年來，該市以“拓路”為突破口，先后實施冠云路改造、東大街建設(shè)、107國道改造等工程，拆遷千余戶出讓土地10萬多平方米。對這些土地，該市堅持全市一盤棋，由土地部門壟斷一級市場，將道路兩側(cè)用地進(jìn)行公開拍賣，科學(xué)合理地安置項目。例如該市2004年實施的賈秀路綜合改造工程，政府在不花一分錢的前提下，不僅修建起一條長1500米貫穿市中心至北環(huán)的南北向交通干道，完善了城市載體功能，而且在拆遷過程中盤活建設(shè)用地200畝，妥善安置了物探局住宅小區(qū)項目。

（二）壓擠泡沫，科學(xué)利用。該市通過調(diào)查發(fā)現(xiàn)，目前不少企事業(yè)單位占地存在著“泡沫”現(xiàn)象，即“小單位大機關(guān)、小企業(yè)大廠房”。針對土地低效不合理利用的問題，該市從壓擠“泡沫”入手，合理調(diào)劑這些閑置資源，變粗放經(jīng)營為集約經(jīng)營，確保高效利用土地。金城花園占地160畝，其中只有30％的土地進(jìn)行了有效利用，該市從中劃撥出99.8畝土地變更其用途，建起了物探局國際部。XX市汽貿(mào)公司占地100畝，仍存有10％的土地沒有得以充分利用，該市從中調(diào)劑出7.26畝，妥善解決了華燊燃?xì)夤菊嫉?，保證了城區(qū)天然氣入戶工程的順利實施。

（三）市場運作，重新整合。該市充分利用一些關(guān)停并轉(zhuǎn)后企業(yè)的剩余用地和部分單位的閑置土地，融入市場經(jīng)營理念，充分加以整合調(diào)劑，進(jìn)行科學(xué)再利用。如該市的市委黨校，80年代建成，由于政策原因，存量土地很多。鑒于大部分用房已成危房，黨校又沒錢翻修新建。該市從市委黨校土地中劃出12.14畝出讓給南關(guān)實業(yè)公司，獲得土地出讓金330萬元。黨校利用這筆資金建成高標(biāo)準(zhǔn)教學(xué)樓，既盤活了土地，又進(jìn)行了危房改造，一舉兩得。

（四）宏觀掌握，動態(tài)調(diào)劑。該市在嚴(yán)格審批程序基礎(chǔ)上，合理利用有限的建設(shè)用地指標(biāo)。根據(jù)企業(yè)大小，科學(xué)合理規(guī)劃、使用土地。對于投資時間長，規(guī)模大的企業(yè)，分期分批供應(yīng)土地，避免出現(xiàn)新一輪的土地閑置。如大型軍工企業(yè)三五四三廠遷入XX的時候，該市及時落實了地塊，但在具體操作中，并沒有一次性全部予以劃撥，而是按照該廠項目的開工進(jìn)度，分批次劃撥，避免了土地撂荒和閑置，提高了利用率。

（五）盤活存量，用足閑置。90年代初，受“開發(fā)熱”影響，部分企業(yè)盲目開展“圈地運動”，投資興業(yè)，后因資金籌措不足、管理不到位，導(dǎo)致一些項目相繼“流產(chǎn)”、“夭折”，從而出現(xiàn)了“土地占而不用”和“半拉子工程”，造成土地閑置。該市針對這種情況，首先是通過拉網(wǎng)式摸排，掌握全市土地存量總數(shù)，然后加以集約利用，三年多來，先后利用閑置、存量土地2500余畝。僅去年，該市就利用這些存量土地成功安置了清華運達(dá)、凌云膠管等25個項目。其次是加大依法清繳力度，用足閑置建設(shè)土地。在督促大多數(shù)征地單位盡快開工建設(shè)后，依照法定程序，先后強制收回閑置土地近千畝，為新項目的安置創(chuàng)造了條件。如華航娛樂公司90年代在該市征地160畝，但一直未能開工建設(shè)，該市土地部門依法對其征用土地?zé)o償收回，通過變更手續(xù)，將其轉(zhuǎn)讓給總投資5000萬元的國家旅游學(xué)院分院項目，目前，項目已啟動建設(shè)。再如中銀公司前些年在東仙坡鎮(zhèn)占地100畝擬開發(fā)房地產(chǎn)，但一直未能按期投資進(jìn)場施工，該市土地部門依法將其收回后，變更其使用權(quán)限，安置了新引進(jìn)投資1.5億元的康溫木地板項目。

網(wǎng)通過四年發(fā)展，可以說網(wǎng)絡(luò)資源是比較豐富的，網(wǎng)絡(luò)成本是相當(dāng)高的，網(wǎng)絡(luò)效能是相當(dāng)?shù)偷摹Ｖ貞c網(wǎng)通用近400個局點、400個機房承載僅有的18萬用戶、產(chǎn)生600萬收入，平均一個機房只有450個用戶、1.5萬收入。可以看出，效益經(jīng)營應(yīng)是重慶網(wǎng)通方向，盤活資源應(yīng)是重慶網(wǎng)通的重點。

如果重慶網(wǎng)通的一個局有個用戶、10萬的收入，重慶網(wǎng)通用戶數(shù)量增加到180萬戶，月收入可以增加到4000萬元，重慶網(wǎng)通就能立足重慶電信之列。要實現(xiàn)重慶網(wǎng)通的騰飛，重慶網(wǎng)通應(yīng)注重效益經(jīng)營，應(yīng)重視經(jīng)營效益，應(yīng)在既有的資源、既有的產(chǎn)品上努力提高效益，提高產(chǎn)量，應(yīng)在盤活既有資源上下功夫。

從年開始，重慶網(wǎng)通就面臨投資緊張，就發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)效益低下。要在投資緊張的情況下，開拓市場、謀求發(fā)展，就必須在盤活既有資源上做文章、下功夫，然后再開發(fā)新的資源。

重慶網(wǎng)通應(yīng)在盤活既有資源上下功夫，促進(jìn)重慶網(wǎng)通快速健康發(fā)展。

那么，重慶網(wǎng)通應(yīng)盤活哪些資源，應(yīng)如何盤活資源呢？筆者有如下愚見：

首先是應(yīng)在盤活十種資源上下功夫，快速提高用戶量，增加收入，化解投資矛盾，實現(xiàn)理性經(jīng)營，促進(jìn)健康發(fā)展。

編者按：本文主要從清收盤活主要措施；下一階段清收工作安排進(jìn)行講述。其中，主要包括：領(lǐng)導(dǎo)牽頭，組織嚴(yán)密；分工明確，責(zé)任到人、目標(biāo)鎖定，重點突出；集中攻堅，專班清收、認(rèn)真分析，情理相融；因人施策，多法清收、在清收工作中，注重強化完善清收盤活不良資產(chǎn)激勵機制，挖掘員工內(nèi)部的清收潛力，鼓勵廣大干部員工群策群力搞清收，對收回的不良貸款按一定比例給予獎勵，將員工的收益與清收成效密切聯(lián)系在一起，真正實現(xiàn)誰清收、誰受益，有利的調(diào)動員工清收工作的積極性和主動性、進(jìn)一步加強與司法部門的配合，運用法律武器保證信用社資產(chǎn)的安全、加大責(zé)任追究力度，對責(zé)任貸款按照有關(guān)責(zé)任追究管理辦法進(jìn)行責(zé)任追究、加大對即將到期的正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款、票據(jù)置換貸款、已核銷貸款的催收力度，積極做好逾期貸款本息的催收工作，真正把貸款催收達(dá)到正?；⒅贫然?、正規(guī)化、清收小組繼續(xù)駐社協(xié)助清收等，具體材料請詳見：

自省聯(lián)社開展不良貸款清收盤活攻堅活動以來，五峰縣信用合作聯(lián)社全面落實省、市聯(lián)社清收盤活工作精神，積極探索創(chuàng)新清收措施，及早落實推進(jìn)，不良貸款清收攻堅工作取得了一定成效。2008年3月4日至2008年3月31日，縣聯(lián)社派出風(fēng)險部攻堅小組深入我縣仁和坪鎮(zhèn)信用社協(xié)助該社清收盤活不良貸款，清收盤活工作首戰(zhàn)告捷。從4月16日始,聯(lián)社清收攻堅小組赴攻堅第二站——五峰鎮(zhèn)營業(yè)部協(xié)助清收。

截止4月末，我縣各項貸款余額21221萬元，其中不良貸款余額2774萬，較年初下降486萬元，扣除當(dāng)年新增不良貸款314萬元，實際較年初下降800萬元，累計收回當(dāng)年到期未收回貸款306萬元；收回2007年底以前不良貸款424筆，總金額668萬元。不良貸款占比13.07％，較年初下降2.58個百分點。

一、清收盤活主要措施

（一）領(lǐng)導(dǎo)牽頭，組織嚴(yán)密；分工明確，責(zé)任到人。

為確保此次攻堅活動順利開展，縣聯(lián)社成立了由聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)為正副組長、各科科長為成員的2008不良貸款清收盤活攻堅小組，負(fù)責(zé)全縣信用社清收不良貸款的任務(wù)制定，人員到片、目標(biāo)到片，并加強對各信用社不良貸款清收的督導(dǎo)、協(xié)調(diào)工作。聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)班子成員帶頭掛點包社，信貸風(fēng)險部具體組織清收專班到基層社實施清收，上下聯(lián)動、全員清收的攻堅網(wǎng)絡(luò)基本形成。

今年以來，英山縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社為盡快盤活信用社不良貸款存量，提高信用社資產(chǎn)質(zhì)量，化解信用社信貸風(fēng)險，集中精力，出擊重拳，主攻難點，大力清收盤活不良貸款，收到明顯實效。截止日前，共收回不良貸款本金3606萬元，占計劃的180%。其工作主要突出在八個字上。 一、定目標(biāo)，突出在“準(zhǔn)”字上。該聯(lián)社面對人難找、錢難收、時間長、扯皮多的不良貸款現(xiàn)實，不叫難、不畏難、不怕難，冷靜認(rèn)真地分析現(xiàn)狀和有利形勢及因素，找準(zhǔn)突破口，自加清收壓力，定準(zhǔn)目標(biāo)任務(wù)。元月初就按全社不良貸款總額的分布實際，確定全年清收計劃為2000萬元，并與各清收單位及時簽訂責(zé)任狀，落實了清收目標(biāo)任務(wù)。

二、定責(zé)任，突出在“早”字上。該聯(lián)社在明確目標(biāo)任務(wù)的基礎(chǔ)上，結(jié)合實際，及時制定并落實了清收責(zé)任制。按各社清收任務(wù)的責(zé)任大小,實行主任負(fù)總責(zé)，信貸組長擔(dān)負(fù)清收任務(wù)，清收人員各負(fù)其責(zé)的清收責(zé)任制，社與組、組與人簽訂清收責(zé)任狀，做到計劃到組、任務(wù)到人，一組一合同、一人一責(zé)任，人人擔(dān)起了清收責(zé)任，有力地激發(fā)了清收人員的信心和決心，激起早上清收戰(zhàn)場，大力清收不良貸款的熱潮。

三、攻大戶，突出在“耐”字上。他們通過對所有貸款按金額大小、清收難易、時間長短等進(jìn)行分門別類后，在清收上主攻大戶、集中攻堅，切實做好耐心細(xì)致的清收工作，做到主攻大戶不松勁，攻堅克難不動搖，收到良好效果。如：金鋪建筑公司結(jié)欠信用社貸款本金167.17萬元，多年未結(jié)利息，其公司并入縣三聯(lián)建筑公司，給放款信用社收回貸款帶來極大困難。對此，聯(lián)社同信用社一起，數(shù)次找鎮(zhèn)政府領(lǐng)導(dǎo)和原借款公司的借款人，克服多重阻撓和困難，終達(dá)成還款共識，形成還款意見，以12套商品房和辦公樓、招待所、地皮以及外欠款等來源已償還本息100萬元。又如：三門河新鋪街村村辦繭站欠貸款6.21萬元，早已站垮人數(shù)。為收回此貸款，聯(lián)社與所在地信用社一道久久戀戰(zhàn)，日日驅(qū)駛摩托60余里，堅持到該村，還多次住在所在地信用社，找村“兩委”干部清收所欠貸款，使該村由硬抵——賴債——認(rèn)還——重新落實債務(wù)，經(jīng)歷了四個階段的唇槍舌戰(zhàn)，終于達(dá)成了重新落實債務(wù)的效果，該村并承諾在今、明兩年還清。

四、抓銷戶，突出在“清”字上。針對全縣信用社不良貸款近萬戶，單筆金額最小的7.8元的現(xiàn)實，他們決心從銷戶入手，抓“清”字突破。經(jīng)過近8個月的共同努力，從單戶7.8元至1000元，從年限由1982年至2000年之間，共收清1400戶，“黃黑”借據(jù)銷2236張，收回本金609萬元。如：收回彭家畈石某1982年12月購買房屋借款結(jié)欠55.8元，已轉(zhuǎn)入內(nèi)銷外掛的“呆帳”科目，在銷戶清收工作中共收回本息111.6元。又如：滿溪坪涼亭村徐某1996年前欠貸款5筆，計3291.10元（該人是斷臂殘廢寡漢，屬扯皮賴債戶），信用社清收人員9次上門，以鴨蛋等實物和現(xiàn)金共收回本金415.70元，收息60元，這在當(dāng)?shù)仄鸬搅擞绊懸环降淖饔谩?/p>

五、抓保全，突出在“破”字上。通過清查和核對，共有：南河異型石材廠、自來水廠、企業(yè)辦，溫泉二建、三建等38家企業(yè)和147個農(nóng)戶的借據(jù)手續(xù)不具備法律時效，聯(lián)社組織相關(guān)信用社立即采取補救保全相結(jié)合，破戶收本收息等措施，對每個企業(yè)補訂還款計劃、協(xié)議，下催收通知，完善抵押擔(dān)保，破戶收本收息和對每個欠款農(nóng)戶除下催收通知外，破戶收本收息共185戶，保全貸款金額548萬元，使這些企業(yè)、農(nóng)戶所欠貸款全部具備了法律時效。

六、起訴收，突出在“勝”字上。他們本著“起訴一筆，勝訴一筆，執(zhí)行一筆，到位一筆”的原則，今年新起訴9件，起訴金額21.2萬元。除近期起訴的3件待判外，其余6件信用社全部勝訴。6件勝訴案中，2件正在進(jìn)入自動履行期，另4件已結(jié)清所欠本金6.16萬元及其利息，資金已全部到位。另外通過司法拘留8人次，結(jié)清歷年起訴案件16件，收回本金41.2萬元及其利息，收到起訴一人、震懾一方的有力收貸作用。

按照《省商務(wù)廳關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)<商務(wù)部財務(wù)司關(guān)于對照國務(wù)院大督查問題開展內(nèi)外貿(mào)專項資金自查工作的函>的通知》文件要求，高度重視，經(jīng)過認(rèn)真的梳理自查，我縣中央外經(jīng)貿(mào)發(fā)展專項資金嚴(yán)格按照項目資金管理辦法，用于支持繭絲綢專項項目建設(shè)，不存在簡單盤活、簡單劃撥盤活、簡單推向市場盤活等問題?，F(xiàn)將自查情況報告如下：

一、結(jié)存資金清理盤活工作自查情況

(一)我縣2017--2019年中央外經(jīng)貿(mào)專項資金（繭絲綢專項）專項用于支持繭絲綢的發(fā)展，項目資金全部用于項目支持，不存在簡單消化盤活，不存在將以往年度中央專項預(yù)算結(jié)余資金列支當(dāng)年已安排預(yù)算的項目，衍生新結(jié)余等情況。

(二)不存在簡單劃撥盤活，不存在將中央專項預(yù)算資金由財政部門閑置轉(zhuǎn)入職能部門、下級單位或項目單位繼續(xù)閑置等情況。

(三)不存在簡單推向市場盤活，不存在將執(zhí)行緩慢的中央專項預(yù)算資金沉淀至政府性基金，變相占用資金等情況。

二、2017—2019年中央外經(jīng)貿(mào)發(fā)展專項資金撥付情況

網(wǎng)通過四年發(fā)展，可以說網(wǎng)絡(luò)資源是比較豐富的，網(wǎng)絡(luò)成本是相當(dāng)高的，網(wǎng)絡(luò)效能是相當(dāng)?shù)偷?。重慶網(wǎng)通用近400個局點、400個機房承載僅有的18萬用戶、產(chǎn)生600萬收入，平均一個機房只有450個用戶、1.5萬收入?？梢钥闯觯б娼?jīng)營應(yīng)是重慶網(wǎng)通方向，盤活資源應(yīng)是重慶網(wǎng)通的重點。

如果重慶網(wǎng)通的一個局有2000個用戶、10萬的收入，重慶網(wǎng)通用戶數(shù)量增加到180萬戶，月收入可以增加到4000萬元，重慶網(wǎng)通就能立足重慶電信之列。要實現(xiàn)重慶網(wǎng)通的騰飛，重慶網(wǎng)通應(yīng)注重效益經(jīng)營，應(yīng)重視經(jīng)營效益，應(yīng)在既有的資源、既有的產(chǎn)品上努力提高效益，提高產(chǎn)量，應(yīng)在盤活既有資源上下功夫。

從二00四年開始，重慶網(wǎng)通就面臨投資緊張，就發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)效益低下。要在投資緊張的情況下，開拓市場、謀求發(fā)展，就必須在盤活既有資源上做文章、下功夫，然后再開發(fā)新的資源。

重慶網(wǎng)通應(yīng)在盤活既有資源上下功夫，促進(jìn)重慶網(wǎng)通快速健康發(fā)展。

那么，重慶網(wǎng)通應(yīng)盤活哪些資源，應(yīng)如何盤活資源呢？筆者有如下愚見：

首先是應(yīng)在盤活十種資源上下功夫，快速提高用戶量，增加收入，化解投資矛盾，實現(xiàn)理性經(jīng)營，促進(jìn)健康發(fā)展。

農(nóng)村信用社在促進(jìn)我國農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和農(nóng)村社會穩(wěn)定的過程中發(fā)揮了積極的作用。但是，由于來自內(nèi)部、外部及歷史等多種因素的影響，信用社的資產(chǎn)質(zhì)量惡化，不良貸款一直居高不下，它就象腫瘤一樣侵蝕著信用社的肌體。造成信用社負(fù)債嚴(yán)重，經(jīng)營風(fēng)險加大，嚴(yán)重危及著信用社的生存和發(fā)展，同時也不利于促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展，在金融業(yè)競爭日益激烈，農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)不斷調(diào)整的今天，“盤活不良貸款，保全信貸資產(chǎn)”已經(jīng)成為農(nóng)村信用社的當(dāng)務(wù)之急。

一、不良貸款形成的原因分析

要盤活不良貸款，首先要了解不良貸款形成的原因，才能對癥下藥找出防范和化解不良貸款的方法。不良貸款的產(chǎn)生原因總的來說有兩個方面：即內(nèi)部原因和外部原因。

（一）內(nèi)部原因

1、歷史的因素：隨著農(nóng)村信用社與農(nóng)業(yè)銀行的脫鉤，以前由于各種政策性貸款：政府的指令性貸款，和本應(yīng)由財政負(fù)擔(dān)的資金由信用社包下來的貸款等各種原因形成的不良貸款遺留給信用社，造成信用社不良貸款的占比偏高。

2、信貸管理因素：（1）信貸操作管理因素：為了應(yīng)對全社會信用危機和縱向風(fēng)險控制，基層信用社不得不加強信貸風(fēng)險的控制，由此直接導(dǎo)致企業(yè)借貸手續(xù)復(fù)雜，成本攀高，擔(dān)保難等問題的出現(xiàn)。企業(yè)續(xù)借資金的動機下降，從而形成正常貸款逾期，“賬面”不良貸款上升的現(xiàn)象。（2）貸款期限結(jié)構(gòu)設(shè)置因素：隨著市場的進(jìn)一步開放，預(yù)期不確定因素增加，信用社為防范風(fēng)險，對于貸款期的制定普遍縮短，這就和一些企業(yè)的生產(chǎn)周期不相吻合，到期時企業(yè)如果沒有其他資金來源，又不符合借新還舊的標(biāo)準(zhǔn)，貸款必然形成逾期。因此期限的縮短在直接提高信用社審貸、放貸成本的同時也提高了帳面不良貸款的上升概率。（3）信貸監(jiān)督管理的加強使得一些隱藏的不良貸款暴露出來。

為盤活利用農(nóng)村閑置宅基地和閑置住宅，培育農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展新動能，促進(jìn)富民強村，根據(jù)《中華人民共和國土地管理法》、《農(nóng)業(yè)農(nóng)村部印發(fā)關(guān)于積極穩(wěn)妥做好農(nóng)村閑置宅基地和閑置住宅盤活利用工作的通知》（農(nóng)經(jīng)發(fā)〔2019〕4號）以及省、市有關(guān)文件精神，特制定本工作方案。

一、總體要求

以新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，牢固樹立新發(fā)展理念，強化指導(dǎo)服務(wù)，注重示范帶動，積極引入社會資本投入“三農(nóng)”，大力發(fā)展農(nóng)業(yè)農(nóng)村新業(yè)態(tài)，盤活農(nóng)村閑置宅基地和閑置住宅，變“死資產(chǎn)”為“活資產(chǎn)”，充分釋放改革紅利，促進(jìn)城鄉(xiāng)融合發(fā)展，壯大村級集體經(jīng)濟，增加農(nóng)民財產(chǎn)性收入，推進(jìn)美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，促進(jìn)鄉(xiāng)村全面振興。到2022年底，縣作為省級試點示范取得明顯成效，全市閑置宅基地和閑置住宅盤活基本做到鎮(zhèn)級全覆蓋，著力構(gòu)建閑置宅基地和閑置住宅規(guī)范化流轉(zhuǎn)交易平臺，進(jìn)一步拓寬農(nóng)民財產(chǎn)性收入增長渠道，促進(jìn)村集體宅基地所有權(quán)收益穩(wěn)步增長，探索實現(xiàn)工商業(yè)主投資農(nóng)村創(chuàng)業(yè)、新業(yè)態(tài)助推農(nóng)村發(fā)展、各類主體共享鄉(xiāng)村發(fā)展成果的新型鄉(xiāng)村經(jīng)濟發(fā)展路子，總結(jié)一批可復(fù)制、可推廣的經(jīng)驗?zāi)Ｊ?，探索一套?guī)范、高效的運行機制和管理制度。

二、基本原則

（一）堅持守住盤活利用底線。嚴(yán)守宅基地集體所有制不改變、耕地紅線不突破、農(nóng)民利益不受損的底線，符合國家和省、市關(guān)于宅基地管理、國土空間規(guī)劃、用途管制、市場監(jiān)管和傳統(tǒng)村落保護等法律法規(guī)和政策。

（二）堅持農(nóng)民主體地位。充分尊重農(nóng)民意愿，調(diào)動農(nóng)民參與的積極性和主動性，切實保護農(nóng)民合法權(quán)益，千方百計增加農(nóng)民收入，增強農(nóng)民群眾獲得感、幸福感、安全感。