導(dǎo)語(yǔ)：如何才能寫(xiě)好一篇保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的方法，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

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摘要：工程項(xiàng)目承包存在風(fēng)險(xiǎn)，是一個(gè)不爭(zhēng)的事實(shí)。工程項(xiàng)目總承包作為工程項(xiàng)目承包的一種形式，不可避免也存在風(fēng)險(xiǎn)。但是由于工程項(xiàng)目總承包自身的特點(diǎn)，決定了工程項(xiàng)目總承包比一般工程項(xiàng)目具有更大、更廣泛的風(fēng)險(xiǎn)，如果不加以防范，導(dǎo)致的損失會(huì)更嚴(yán)重。為了當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)時(shí)將損失降到最小程度，搞好風(fēng)險(xiǎn)管理尤為重要。

關(guān)鍵詞：工程項(xiàng)目總承包風(fēng)險(xiǎn)管理

Abstract: the engineering project contracting there is risk, is a fact of life. Engineering project general contracting as a engineering project contracting a kind of form, there are also inevitable risk. But because the project general contracting with its own characteristics, the engineering project general contracting decision than general project is more big, more extensive risk, if not to prevent, lead to the loss will be more serious. In order to appear when risk loss will be minimized, do well the risk management is particularly important.

Keywords: engineering project general contracting risk management

中圖分類號(hào)：X820文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：

總承包風(fēng)險(xiǎn)管理就是要對(duì)可能存在的不確定事件進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估、預(yù)防和風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)采取措施進(jìn)行控制的全過(guò)程?？偝邪L(fēng)險(xiǎn)管理的基本思路是提前識(shí)別預(yù)測(cè)、提前做好應(yīng)對(duì)的方案，控制風(fēng)險(xiǎn)不發(fā)生或當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)時(shí)將損失控制到最小的程度?；?a href="http://m.ggzpwa.com/haowen/172943.html" target="_blank">方法如下：

一、 總承包風(fēng)險(xiǎn)管理要對(duì)總承包風(fēng)險(xiǎn)有前瞻性

總承包風(fēng)險(xiǎn)管理與防范是一個(gè)系統(tǒng)的工程，貫穿于工程總承包的全過(guò)程，但是進(jìn)行總承包風(fēng)險(xiǎn)管理必須強(qiáng)調(diào)前瞻性和預(yù)見(jiàn)性，前瞻性有賴于對(duì)事物的了解、分析和經(jīng)驗(yàn)。不難理解只有良好的愿望未必能收到良好的效果，只有對(duì)總承包的項(xiàng)目進(jìn)行仔細(xì)的研究，充分考慮到項(xiàng)目運(yùn)作的各個(gè)環(huán)節(jié)的特點(diǎn)，甚至對(duì)項(xiàng)目運(yùn)作工程進(jìn)行模擬計(jì)算，做到“知己知彼”、“了如指掌”，才有可能準(zhǔn)確識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，從而做出正確的判斷。

二、 總承包風(fēng)險(xiǎn)管理必須融入日常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)

風(fēng)險(xiǎn)管理不是一次性的管理行為，不能一蹴而就。就每一個(gè)項(xiàng)目而言，風(fēng)險(xiǎn)管理要貫穿于項(xiàng)目周期的始終，不是孤立的管理行為與工程總承包的其他管理工作有密不可分的聯(lián)系；要從風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的角度，提出對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控措施，而絕大多數(shù)風(fēng)險(xiǎn)防范措施都是通過(guò)總承包的各個(gè)管理系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)的；不是某個(gè)部門或少數(shù)人單獨(dú)完成的，必須依靠總承包管理單位的所有部門、所有人員共同努力才能收到預(yù)期的效果。風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)系到總承包項(xiàng)目的成敗、不能走過(guò)場(chǎng)、擺花架子。只有確實(shí)把握住風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的規(guī)律，提前做好防范，總承包項(xiàng)目才能順利完成。

三、 總承包風(fēng)險(xiǎn)管理要做好風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和評(píng)估

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估是風(fēng)險(xiǎn)管理工作的基礎(chǔ)?？偝邪L(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別可以按照風(fēng)險(xiǎn)的類別進(jìn)行識(shí)別，也可以按照總承包工程的進(jìn)程分階段進(jìn)行識(shí)別。無(wú)論從哪個(gè)角度，采用哪種方法進(jìn)行識(shí)別，都必須力圖分析清楚點(diǎn)在何處，發(fā)生的概率有多大，一旦風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生帶來(lái)的后果是什么，損失有多大。

對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別與評(píng)估后，應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分類，以便有針對(duì)性地采取對(duì)策。根據(jù)工程實(shí)踐總結(jié)，風(fēng)險(xiǎn)分類可以分為特大風(fēng)險(xiǎn)、重大風(fēng)險(xiǎn)、較大風(fēng)險(xiǎn)和一般風(fēng)險(xiǎn)。如果風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率極大且后果嚴(yán)重，應(yīng)及時(shí)終止以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。如果風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率大但后果不是很嚴(yán)重或者發(fā)生的概率不是很大但后果比較嚴(yán)重，就應(yīng)列為風(fēng)險(xiǎn)防范的重點(diǎn)，制定有效措施，進(jìn)行嚴(yán)密的監(jiān)控，以阻止風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生或者降低后果的嚴(yán)重性。如果風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率不是很大且不良后果一般，也要采取一定的措施加以控制或避免。如果經(jīng)過(guò)評(píng)估屬于發(fā)生的概率極小或引起的不良后果極小的風(fēng)險(xiǎn)，則可以列為一般風(fēng)險(xiǎn)，只作監(jiān)控，不必采取專門的措施。

四、總承包風(fēng)險(xiǎn)管理要做好風(fēng)險(xiǎn)的階段性控制與動(dòng)態(tài)管理

不同的階段存在不同的風(fēng)險(xiǎn)，而風(fēng)險(xiǎn)在不同的階段也會(huì)有不同的特點(diǎn)和不同的發(fā)生概率，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理不可能自始至終采用一種模式、一種策略，通常采用階段性控制與動(dòng)態(tài)管理。

在總承包項(xiàng)目開(kāi)始之前或開(kāi)始之初進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估，使總承包管理者對(duì)項(xiàng)目全過(guò)程潛在的風(fēng)險(xiǎn)有一個(gè)比較完整和清醒的認(rèn)識(shí)，便于從總結(jié)的高度和全過(guò)程的角度對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防范進(jìn)行安排。但隨著項(xiàng)目的展開(kāi)，情況會(huì)不斷地變化，原來(lái)預(yù)計(jì)的風(fēng)險(xiǎn)可能沒(méi)有出現(xiàn)，而新的風(fēng)險(xiǎn)又會(huì)產(chǎn)生；原來(lái)預(yù)測(cè)概率較低的風(fēng)險(xiǎn)可能發(fā)生的概率提高了。所以風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估也要不斷的進(jìn)行，必要時(shí)對(duì)應(yīng)急預(yù)案進(jìn)行修訂和補(bǔ)充。風(fēng)險(xiǎn)管理采用階段性控制的好處在于每個(gè)階段的重點(diǎn)突出，有的放矢，把管理的力量投入到最需要的地方。

階段性控制的主要工作除了進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估外，要點(diǎn)是分析清楚該階段主要存在哪些風(fēng)險(xiǎn)？表現(xiàn)形式是什么？風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的條件是什么?風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率有多大？主要防范管理措施是什么以及組織落實(shí)。

階段性控制突出了各階段風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)和工作重點(diǎn)，但容易忽略對(duì)其他階段以及總體的影響，因此還要強(qiáng)調(diào)動(dòng)態(tài)管理。動(dòng)態(tài)管理就是要瞻前顧后，有大局意識(shí)，著眼全局，立足當(dāng)前。

五、總承包風(fēng)險(xiǎn)管理要做好風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案與應(yīng)急處理

現(xiàn)代管理科學(xué)強(qiáng)調(diào)預(yù)見(jiàn)性與控制能力。針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估的結(jié)果，應(yīng)該就特大風(fēng)險(xiǎn)和重大風(fēng)險(xiǎn)制定專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案，對(duì)于一般風(fēng)險(xiǎn)可以制定使用于一般突發(fā)事件的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案。一旦發(fā)生了風(fēng)險(xiǎn)，切忌慌亂無(wú)序。應(yīng)該立即啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案，按照事先預(yù)定的的原則，緊張而有序地進(jìn)行處理。首先，應(yīng)急指揮系統(tǒng)應(yīng)立即進(jìn)入臨戰(zhàn)狀態(tài)，尤其是主要負(fù)責(zé)人員應(yīng)立即承擔(dān)已經(jīng)指揮的責(zé)任。當(dāng)預(yù)案中規(guī)定的第一責(zé)任人不在現(xiàn)場(chǎng)，無(wú)法履行職責(zé)時(shí)，應(yīng)按預(yù)案的規(guī)定由替補(bǔ)人員擔(dān)負(fù)起應(yīng)急指揮的責(zé)任。信息傳遞系統(tǒng)在處理風(fēng)險(xiǎn)事件中，具有非同尋常的作用，這個(gè)系統(tǒng)負(fù)責(zé)收集所有的情況信息，提供給指揮系統(tǒng)進(jìn)行決策，同時(shí)把指揮系統(tǒng)的決定及時(shí)準(zhǔn)確地傳達(dá)下去。應(yīng)急指揮系統(tǒng)按照應(yīng)急預(yù)案規(guī)定的處理原則，結(jié)合實(shí)際情況的變化，制定具體的應(yīng)急措施和行動(dòng)方案。

參考文獻(xiàn)：

【1】 建設(shè)項(xiàng)目工程總承包管理規(guī)范，北京：中國(guó)建筑工業(yè)出版社，2005.8.

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金融業(yè)中最重要的支柱之一就是保險(xiǎn)行業(yè)，保險(xiǎn)行業(yè)的資本消耗比較快、比較高的一個(gè)行業(yè)。大多數(shù)的保險(xiǎn)公司，都是因?yàn)榘l(fā)展的速度太快造成資金不足的現(xiàn)象，這是保險(xiǎn)公司要面臨的重要難題。伴隨中國(guó)發(fā)展程度不斷的加深，以及保險(xiǎn)市場(chǎng)的更深層次的開(kāi)放，國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)即將面臨的競(jìng)爭(zhēng)越加激烈，保險(xiǎn)金融方面的集團(tuán)采用綜合經(jīng)營(yíng)模式已經(jīng)勢(shì)在必行，因此其產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)管理顯得非常重要。

一、風(fēng)險(xiǎn)管理的概述

風(fēng)險(xiǎn)管理除了防范風(fēng)險(xiǎn)之外，還有包括減輕風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)損失的一些措施。風(fēng)險(xiǎn)管理是一門具有前沿性的科學(xué)管理，使企業(yè)的分析管理形成一個(gè)新階段的管理科學(xué)。與之前的風(fēng)險(xiǎn)管理相比較，新階段的風(fēng)險(xiǎn)管理最顯著特點(diǎn)是具有風(fēng)險(xiǎn)處理機(jī)制，出現(xiàn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、分散風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)市場(chǎng)和證券市場(chǎng)。

當(dāng)前出現(xiàn)很多國(guó)際金融的機(jī)構(gòu)利用經(jīng)濟(jì)資本這個(gè)工具對(duì)金融活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。國(guó)家的銀監(jiān)會(huì)已經(jīng)開(kāi)始探究“資本工具的創(chuàng)新”的相關(guān)問(wèn)題，關(guān)于資本工具的創(chuàng)新配套對(duì)策進(jìn)行一個(gè)前期的研究。在國(guó)際上，銀行業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)都在這個(gè)領(lǐng)域展開(kāi)了深入的探索和研究。所以，金融機(jī)構(gòu)實(shí)行經(jīng)濟(jì)資本的管理已經(jīng)成為主流的趨勢(shì)。

二、平安保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)特征特點(diǎn)分析

（一）分析平安保險(xiǎn)公司的經(jīng)有狀況

根據(jù)以上的分析，平安保險(xiǎn)公司建立以保險(xiǎn)作為核心，非保險(xiǎn)金融的業(yè)務(wù)的單元增加了綜合經(jīng)營(yíng)的模式，以此實(shí)現(xiàn)盈利多元化。再者，綜合經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)板塊間交叉的增多，保險(xiǎn)公司資本的使用率開(kāi)始不斷提升。但因?yàn)槠髽I(yè)新業(yè)務(wù)單元的增多，而總資本方面的規(guī)模不斷膨脹，這使得經(jīng)營(yíng)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理的難度必然增加。

（二）平安保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)

1.資金不足：我國(guó)的保險(xiǎn)行業(yè)和發(fā)達(dá)國(guó)家相比較而言，投資的種類少，投資的組合復(fù)雜度低，因此保險(xiǎn)企業(yè)在運(yùn)用資金方式也較單一。而平安保險(xiǎn)公司也一樣存在這種類似的問(wèn)題。

2.風(fēng)險(xiǎn)類型一般為投資風(fēng)險(xiǎn)：隨著我國(guó)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)不斷在拓展，保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)方面不再只局限于保險(xiǎn)，更多的都是走向投資，以此達(dá)到企業(yè)的最大價(jià)值化。但是企業(yè)也要面臨的風(fēng)險(xiǎn)由保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)向投資的風(fēng)險(xiǎn)。

3.風(fēng)險(xiǎn)管理方式落后：保險(xiǎn)公司有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)措施依然是傳統(tǒng)業(yè)務(wù)管理、資金管理、財(cái)務(wù)管理和信息管理。而傳統(tǒng)的管理沒(méi)有采取信息化管理方式，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理也缺乏有效性和時(shí)效性。

4.金融產(chǎn)品不斷創(chuàng)新：保險(xiǎn)公司要面臨的困難是投資決策增多，這使保險(xiǎn)公司在風(fēng)險(xiǎn)管理上具有很大的挑戰(zhàn)性。

三、經(jīng)濟(jì)資本理論的風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)用

經(jīng)濟(jì)資本的管理已發(fā)展成包括資本充足率、資本回報(bào)率和整體風(fēng)險(xiǎn)度量三方面的管理體系，而經(jīng)濟(jì)資本的管理是先進(jìn)管理工具。經(jīng)濟(jì)資本是作為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的重要參照，這在風(fēng)險(xiǎn)管理的應(yīng)用中主要概括成下面幾點(diǎn)：

1.產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。應(yīng)用經(jīng)濟(jì)資本的評(píng)估保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和保險(xiǎn)產(chǎn)品，可量化保險(xiǎn)企業(yè)所需要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn).

2.公司的資本預(yù)算，經(jīng)濟(jì)的資本理論要確保公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃能夠正常實(shí)施。

3.影響企業(yè)保險(xiǎn)產(chǎn)品的定價(jià)。經(jīng)濟(jì)資本的水平能影響到產(chǎn)品的成本，間接地影響到了產(chǎn)品價(jià)格。

4.評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的限額。若經(jīng)濟(jì)資本計(jì)算對(duì)風(fēng)險(xiǎn)做出一定的回應(yīng)時(shí)，評(píng)估的風(fēng)險(xiǎn)限額就會(huì)有效地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。

5.績(jī)效的評(píng)估。經(jīng)濟(jì)資本的應(yīng)用能簡(jiǎn)化保險(xiǎn)公司的績(jī)效評(píng)估的流程，進(jìn)而可以更好地區(qū)服務(wù)財(cái)務(wù)。

四、利用經(jīng)濟(jì)資本來(lái)管理保險(xiǎn)金融的政策建議

（一）注重實(shí)現(xiàn)速度與效益的統(tǒng)一

過(guò)去的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展具有“輕效益、重規(guī)模”的特點(diǎn)，沒(méi)有實(shí)現(xiàn)企業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的速度和效益的統(tǒng)一，現(xiàn)在的保險(xiǎn)公司更重視在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)方面的發(fā)展之路，業(yè)務(wù)速度被放緩，積極調(diào)整公司業(yè)務(wù)的發(fā)展結(jié)構(gòu)，致力于提高盈利的能力水平，重視業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)效益和速度的相結(jié)合。

（二）發(fā)展以保險(xiǎn)業(yè)為核心的綜合經(jīng)營(yíng)模式

加強(qiáng)企業(yè)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)板塊的建設(shè)，推動(dòng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的健康可持續(xù)發(fā)展，提升企業(yè)的產(chǎn)壽保險(xiǎn)盈利的能力。國(guó)內(nèi)外的案例說(shuō)明，保險(xiǎn)業(yè)務(wù)依然是企業(yè)盈利的重要來(lái)源之一。保險(xiǎn)業(yè)務(wù)需要實(shí)現(xiàn)健康的發(fā)展道路：其一，自身貢獻(xiàn)的利潤(rùn)比較高；其二，業(yè)務(wù)的快速發(fā)展為資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)提供了更多的運(yùn)轉(zhuǎn)資金；其三，提高盈利水平，以此提升企業(yè)集團(tuán)資本的實(shí)力，對(duì)業(yè)務(wù)的板塊擴(kuò)展起到了支持的作用。

（三）加強(qiáng)后援集中化的建設(shè)

后援集中化的建設(shè)將會(huì)提高投資、保險(xiǎn)和金融等板塊間的信息資源共享度，以此促進(jìn)交叉銷售事業(yè)的發(fā)展，創(chuàng)新新的產(chǎn)品，創(chuàng)新服務(wù)，提高其余業(yè)務(wù)流程標(biāo)準(zhǔn)化，提升每個(gè)業(yè)務(wù)的板塊運(yùn)營(yíng)效率，降低其余經(jīng)營(yíng)管理的成本費(fèi)用，促進(jìn)各個(gè)業(yè)務(wù)單元的協(xié)調(diào)效益的發(fā)揮。

（四）金融板塊格局多元化

我國(guó)國(guó)內(nèi)的保險(xiǎn)公司在建立多元的盈利格局時(shí)，要注重金融業(yè)務(wù)的板塊建設(shè)?；稹⒆C券和信托等的金融機(jī)構(gòu)在直接融資的渠道中發(fā)揮著重要作用，對(duì)快速提高保險(xiǎn)金融的集團(tuán)貢獻(xiàn)盈利、整體實(shí)力方面有其他業(yè)務(wù)不具備的好處。我國(guó)長(zhǎng)久存在間接融資的金融市場(chǎng)，而直接融資比重的提高將是未來(lái)發(fā)揮的必然趨勢(shì)。伴隨著利率市場(chǎng)的改革是存款利率的市場(chǎng)化改革的深入，間接融資的比率下降，直接融資的比重必然上升，這將為證券業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)和基金業(yè)的發(fā)展帶來(lái)更大空間。

總而言之，目前關(guān)于企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理的方法，總的來(lái)說(shuō)，主要有資產(chǎn)負(fù)債的管理、經(jīng)濟(jì)資本的管理和經(jīng)濟(jì)償付能力的管理，在這些類型中有想通之處，風(fēng)險(xiǎn)管理方面有殊途同歸，而且許多方法都是可以間接或直接利用對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的考核。保險(xiǎn)金融企業(yè)集團(tuán)可從自身發(fā)展的戰(zhàn)略和每個(gè)階段對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的承受能力來(lái)出發(fā)，通過(guò)正確風(fēng)險(xiǎn)偏好的指導(dǎo)下，有選擇地或者綜合地使用一些相關(guān)的方法。同時(shí)，可以根據(jù)相關(guān)的專業(yè)技術(shù)方法和模型的要求，依照集團(tuán)統(tǒng)一的機(jī)制運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)，依靠現(xiàn)代技術(shù)的支撐。實(shí)現(xiàn)分析和監(jiān)測(cè)各個(gè)資產(chǎn)負(fù)債的匹配狀況，應(yīng)及時(shí)采取有力的措施來(lái)進(jìn)行管控工作，找到企業(yè)自身的風(fēng)險(xiǎn)控制和價(jià)值增值的契合點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)資產(chǎn)管理的各個(gè)項(xiàng)目目標(biāo)。

參考文獻(xiàn)

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[2]易志剛，易中懿.基于經(jīng)濟(jì)資本管理保險(xiǎn)金融綜合經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)研究[J].經(jīng)濟(jì)問(wèn)題，2013，37（5）：53.

篇3

 

關(guān)鍵詞：企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架；風(fēng)險(xiǎn)管理文化；風(fēng)險(xiǎn)管理制度

據(jù)瑞士Sigma統(tǒng)計(jì)，從1978—1994年16年間，世界上有 648家保險(xiǎn)公司破產(chǎn)，尤其是1996—2001年，保險(xiǎn)業(yè)高度發(fā)達(dá)的日本連續(xù)7家生命保險(xiǎn)公司破產(chǎn)。在我國(guó)，標(biāo)準(zhǔn)普爾在《中國(guó)保險(xiǎn)業(yè)信用前瞻2006—2007》中對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)是：無(wú)論壽險(xiǎn)還是非壽險(xiǎn)的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)依然較高。這給我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)敲響了警鐘：保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品的同時(shí)，必須加強(qiáng)自身的風(fēng)險(xiǎn)管理。美國(guó)反舞弊財(cái)務(wù)報(bào)告委員會(huì)的發(fā)起組織委員會(huì)(COSO)的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架提出的全新的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和技術(shù)對(duì)于我國(guó)保險(xiǎn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理具有極大的理論和實(shí)踐意義。

一、保險(xiǎn)企業(yè)實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性和重要性

保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)永恒的話題，保險(xiǎn)公司圍繞總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過(guò)在企業(yè)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)和經(jīng)營(yíng)過(guò)程中執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，可以起到防范和化解風(fēng)險(xiǎn)、保護(hù)資產(chǎn)的安全與完整、保證經(jīng)營(yíng)活動(dòng)合法合規(guī)和企業(yè)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略有效實(shí)施等重要作用，因此，是否實(shí)施全面的風(fēng)險(xiǎn)管理是衡量保險(xiǎn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平高低的重要標(biāo)志。

(一)保險(xiǎn)國(guó)際化的趨勢(shì)日益明顯

在經(jīng)濟(jì)全球化的大背景下，保險(xiǎn)國(guó)際化的趨勢(shì)日益明顯，一方面表現(xiàn)為客戶保險(xiǎn)需求的全球化，跨國(guó)公司基于其全球經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)在世界范圍內(nèi)安排其風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)計(jì)劃；另一方面表現(xiàn)為保險(xiǎn)人通過(guò)國(guó)際間的保險(xiǎn)資本運(yùn)作、對(duì)沖機(jī)制、戰(zhàn)略聯(lián)盟等多種形式，滿足巨災(zāi)保險(xiǎn)、金融風(fēng)險(xiǎn)管理等迅速增長(zhǎng)的需求，在國(guó)際范圍內(nèi)尋求新的生存和發(fā)展空間。20世紀(jì)60年代出現(xiàn)的真正意義下的自保公司，70年代由荷蘭人首創(chuàng)并迅速風(fēng)靡全球的銀行保險(xiǎn)，80年代人壽保險(xiǎn)業(yè)出現(xiàn)的以萬(wàn)能壽險(xiǎn)和變額壽險(xiǎn)為代表的產(chǎn)品創(chuàng)新，90年代出現(xiàn)的保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)證券化以及大量新型風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移工具，特別是近年來(lái)，處于前鋒地位的保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人、政府保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及民間保險(xiǎn)組織，如安聯(lián)保險(xiǎn)等，已經(jīng)在綜合風(fēng)險(xiǎn)管理(Integrate Risk Management)、非傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移工具(Alternative Risk Transfers)等新型保險(xiǎn)產(chǎn)品和技術(shù)等方面進(jìn)行了大量的創(chuàng)新，保險(xiǎn)保障的范圍已經(jīng)大大突破了傳統(tǒng)意義上的可保風(fēng)險(xiǎn)范疇，從而預(yù)示著未來(lái)保險(xiǎn)業(yè)的革命性變化。

(二)保險(xiǎn)資金面臨的投資風(fēng)險(xiǎn)越來(lái)越大

隨著金融市場(chǎng)的創(chuàng)新與融合，保險(xiǎn)資金運(yùn)用渠道的逐步拓寬，可投資品種逐步增加，從普通的債券投資發(fā)展到權(quán)益類投資、從國(guó)內(nèi)市場(chǎng)拓展到境外市場(chǎng)，保險(xiǎn)資金特別是壽險(xiǎn)業(yè)資金面對(duì)的各種風(fēng)險(xiǎn)也越來(lái)越復(fù)雜。例如，壽險(xiǎn)保單存續(xù)期一般都長(zhǎng)達(dá)20至30年，相應(yīng)的在資金運(yùn)用中要考慮20-30年存續(xù)期的投資與之相匹配。投資于固定收益資產(chǎn)的壽險(xiǎn)資金，對(duì)利率的變動(dòng)非常敏感，市場(chǎng)利率的微小波動(dòng)會(huì)導(dǎo)致資產(chǎn)價(jià)值的較大變動(dòng)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，到2006年8月，債券已經(jīng)成為保險(xiǎn)資產(chǎn)配置的最主要工具，投資規(guī)模已經(jīng)達(dá)到8777億元，其中，持有國(guó)債和金融債余額分別達(dá)到3 674億元和 2 416億元，債券資產(chǎn)占保險(xiǎn)資產(chǎn)運(yùn)用的比重由2001年的 28.4%上升到2006年的55.2%，保險(xiǎn)公司持有的企業(yè)債、銀行次級(jí)債、國(guó)債和金融債的余額分別占總余額的69.6%、45.5%、12.1%和11.6%。在央行上調(diào)利率、國(guó)債等債券收益率大幅下降的背景下，保險(xiǎn)公司投資風(fēng)險(xiǎn)顯然還在加大。投資效益低下直接影響到保險(xiǎn)公司的償付能力和經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定性。據(jù)測(cè)算，1999年以前的保單會(huì)導(dǎo)致我國(guó)壽險(xiǎn)業(yè)利差損每年增加約20億元，到2004年底壽險(xiǎn)業(yè)利差損總額超過(guò) 720億元，占到行業(yè)總資產(chǎn)的9%左右，即便各壽險(xiǎn)公司將全部業(yè)務(wù)盈余都用于彌補(bǔ)利差損，也需要10年的化解時(shí)間。而權(quán)益類投資，包括金融衍生物投資風(fēng)險(xiǎn)巨大，給許多公司帶來(lái)幾億、以至幾十億金額的損失，如德國(guó)哥達(dá)保險(xiǎn)公司、克羅尼亞保險(xiǎn)公司、漢諾威再保險(xiǎn)股份公司、倫敦巴林銀行等。因此加強(qiáng)資金運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平對(duì)資金運(yùn)用是非常重要的。

(三)全面風(fēng)險(xiǎn)管理成為現(xiàn)代保險(xiǎn)企業(yè)管理的基礎(chǔ)和核心

隨著金融保險(xiǎn)市場(chǎng)的日趨深化和擴(kuò)大，各保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)之間的競(jìng)爭(zhēng)也從原來(lái)的規(guī)模擴(kuò)張逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)閮?nèi)部管理、業(yè)務(wù)創(chuàng)新等方面的競(jìng)爭(zhēng)，從而導(dǎo)致了保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)理念的深刻變化，使全面風(fēng)險(xiǎn)管理成為現(xiàn)代保險(xiǎn)企業(yè)管理的基礎(chǔ)和核心。從世界范圍來(lái)看，風(fēng)險(xiǎn)管理正在從傳統(tǒng)的“點(diǎn)對(duì)點(diǎn)”式的管理走向全面的、一體化的管理。國(guó)際上比較有名的內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理模式有英國(guó)的Cadbury、美國(guó)的COSO和加拿大的 COCO，特別是美國(guó)的COSO模式從理論到操作方法上闡述了一整套完整的全面企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架。William J.Mc·Donoush所稱，“內(nèi)部控制將對(duì)投資者起到重要的保護(hù)作用，因?yàn)榉€(wěn)固的內(nèi)部控制是抵御不當(dāng)行為的頭道防護(hù)線，是最為有效地威懾舞弊的防范措施”。2005年，保監(jiān)會(huì)制定《壽險(xiǎn)公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)辦法(試行)》。2006年，國(guó)資委制定了《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》。這對(duì)于推動(dòng)保險(xiǎn)企業(yè)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展具有重要意義。

(四)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在許多不足之處

近幾年來(lái)，國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)在快速發(fā)展的同時(shí)，在防范和化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和加強(qiáng)公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理方面有了一些進(jìn)展，但還是存在不少問(wèn)題和不足，主要表現(xiàn)在三個(gè)方面：一是對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)不到位，存在著嚴(yán)重的“豎井效應(yīng)”。二是沒(méi)有建立完整的風(fēng)險(xiǎn)管理框架。大多數(shù)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理沒(méi)有貫徹到公司的各項(xiàng)業(yè)務(wù)過(guò)程和各個(gè)操作環(huán)節(jié)，許多關(guān)鍵控制點(diǎn)形成所謂的控制盲點(diǎn)，還沒(méi)有形成一個(gè)有效的多維、多視角、跨時(shí)點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系。三是風(fēng)險(xiǎn)管理效果不盡如人意，出現(xiàn)了許多違紀(jì)違法的現(xiàn)象。因此，只有從我國(guó)保險(xiǎn)公司的實(shí)際出發(fā)，引進(jìn)、消化和吸收國(guó)際上先進(jìn)的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理模式和風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，特別是應(yīng)該使CO— SO框架成為保險(xiǎn)公司完善公司內(nèi)部控制的標(biāo)準(zhǔn)，構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，縮小我們?cè)陲L(fēng)險(xiǎn)管理方面與國(guó)際上的差距，才能夠增強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，使保險(xiǎn)業(yè)穩(wěn)定健康發(fā)展。

二、COSO企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架的內(nèi)涵

篇4

摘要：目前我國(guó)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)普遍存在“小，散，差”的特點(diǎn)，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)只重視項(xiàng)目開(kāi)發(fā)而不重視管理，更不重視風(fēng)險(xiǎn)的管理，風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)淡薄、風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)缺失、風(fēng)險(xiǎn)管理手段單一，使房地產(chǎn)項(xiàng)目中的諸多風(fēng)險(xiǎn)因素得不到有效的控制，導(dǎo)致房地產(chǎn)項(xiàng)目的失敗。為了避免和減少風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)項(xiàng)目的影響，認(rèn)真探究了房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)內(nèi)容，以期能夠?yàn)橛行Щ夥康禺a(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目運(yùn)行中的風(fēng)險(xiǎn)提供一些參考。

關(guān)鍵詞：全面風(fēng)險(xiǎn)管理；房地產(chǎn)；開(kāi)發(fā)；項(xiàng)目

1房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)管理的方法

全面風(fēng)險(xiǎn)管理方法是風(fēng)險(xiǎn)管理流程實(shí)施的具體手段，建立風(fēng)險(xiǎn)管理方法體系有助于各個(gè)流程的具體執(zhí)行。經(jīng)過(guò)多年的發(fā)展，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的方法更加成熟和多樣化，為房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目全部風(fēng)險(xiǎn)的全面分析提供了可能。房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理方法體系猶如一個(gè)方法庫(kù)，將各個(gè)流程的風(fēng)險(xiǎn)管理方法匯總起來(lái)，比較各種方法的優(yōu)點(diǎn)和缺點(diǎn)，找出其在房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理中的適用范圍，在進(jìn)行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，可以針對(duì)各個(gè)階段的特點(diǎn)快速選擇有效的方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的定性和定量分析。

在全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架中目標(biāo)體系是核心，所有的人員、流程和方法必須圍繞風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)制定和執(zhí)行；組織體系是基礎(chǔ)，從組織制度上保證風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)工作的順利進(jìn)行，培養(yǎng)全員風(fēng)險(xiǎn)管理的氛圍；流程體系是關(guān)鍵，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目全過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)都要按照風(fēng)險(xiǎn)管理流程進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)處理和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控；方法體系是手段，促進(jìn)全部風(fēng)險(xiǎn)的管理。四大體系相輔相成，共同構(gòu)成了一個(gè)相對(duì)完整的房地產(chǎn)項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。各個(gè)體系的具體關(guān)系（如圖1）。

2房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)管理的流程

2.1房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。主要用來(lái)確定風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源和進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類的過(guò)程。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是在房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目工作分解的基礎(chǔ)上進(jìn)行的，即針對(duì)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的不同階段，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。不同階段的風(fēng)險(xiǎn)因素不同，風(fēng)險(xiǎn)分類和分組的依據(jù)也不同。

2.2房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的定性分析和定量分析，估計(jì)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和可能產(chǎn)生的后果，在此基礎(chǔ)上將風(fēng)險(xiǎn)按照高、中、低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序，編制風(fēng)險(xiǎn)列表，最后根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的程度進(jìn)行專題風(fēng)險(xiǎn)研究的過(guò)程。值得注意的是，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的進(jìn)度、成本、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)分析的范圍比建筑工程項(xiàng)目的進(jìn)度、成本和質(zhì)量的范圍要寬，應(yīng)該從項(xiàng)目可行性研究、項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)、建設(shè)和經(jīng)營(yíng)各個(gè)階段的工作特點(diǎn)來(lái)對(duì)其可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析。

2.3房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃執(zhí)行情況的修正和提高的過(guò)程，也是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理有效實(shí)施的保障。風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控不僅僅依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃采取風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施，還應(yīng)該隨著項(xiàng)目的深入，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估的結(jié)果進(jìn)行修正，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃進(jìn)行修改，即風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)、監(jiān)控和再識(shí)別的循環(huán)過(guò)程。

3房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)策略

3.1風(fēng)險(xiǎn)回避

風(fēng)險(xiǎn)回避是根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)評(píng)價(jià)，經(jīng)過(guò)權(quán)衡利弊得失，采取放棄、中止開(kāi)發(fā)項(xiàng)目，或改變開(kāi)發(fā)項(xiàng)目條件，以避開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)源地，從根本上消除風(fēng)險(xiǎn)隱患的措施。通常潛在威脅發(fā)生可能性太大，或可能損失后果太嚴(yán)重，又無(wú)其他風(fēng)險(xiǎn)管理措施可用時(shí)，常采用風(fēng)險(xiǎn)回避。風(fēng)險(xiǎn)回避的做法大體可分為兩種：一種是放棄或終止某項(xiàng)可能引起風(fēng)險(xiǎn)損失的活動(dòng)；另一種是改變活動(dòng)方案，或改變工作方法?？梢钥闯?，風(fēng)險(xiǎn)回避是一種消極的防范手段，有些迫不得己的意味。因?yàn)榛乇茱L(fēng)險(xiǎn)雖然能避免損失，但同時(shí)也失去了獲利的機(jī)會(huì)。所以，在選取風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施時(shí)最好慎用風(fēng)險(xiǎn)回避這種防范手段。

3.2風(fēng)險(xiǎn)控制

風(fēng)險(xiǎn)控制是指在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生前、發(fā)生時(shí)及發(fā)生后，采取的降低風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生概率，縮小風(fēng)險(xiǎn)損失程度的措施。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)控制目的，風(fēng)險(xiǎn)控制可以分為風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防和風(fēng)險(xiǎn)抑制。前者以降低風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生概率為目的；后者以縮小風(fēng)險(xiǎn)的損失程度為目的。風(fēng)險(xiǎn)控制從主動(dòng)采取預(yù)防措施入手，消除和減少風(fēng)險(xiǎn)隱患，降低損失發(fā)生頻率和損失程度。因而，它是一種積極的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。由于風(fēng)險(xiǎn)控制措施成本低、效益好，不會(huì)產(chǎn)生不良后遺癥。因此對(duì)于房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)過(guò)程中的種種風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)優(yōu)先采用風(fēng)險(xiǎn)控制措施。

3.3風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指開(kāi)發(fā)商在開(kāi)發(fā)過(guò)程中，有意識(shí)地將自己不能承擔(dān)或不愿承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給其他經(jīng)濟(jì)單位承擔(dān)所采取的措施。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移與風(fēng)險(xiǎn)回避不同，它不是放棄或中止項(xiàng)目開(kāi)發(fā)，而是將開(kāi)發(fā)活動(dòng)中風(fēng)險(xiǎn)可能所致?lián)p失的法律責(zé)任轉(zhuǎn)嫁給他人承擔(dān)。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移也不同于風(fēng)險(xiǎn)控制，它不像風(fēng)險(xiǎn)控制那樣是直接調(diào)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)因素達(dá)到降低風(fēng)險(xiǎn)損失概率和程度，而是將風(fēng)臉轉(zhuǎn)移出去而間接達(dá)到降低自身的損失程度。

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的主要途徑有合同、保證、期貨和保險(xiǎn)。合同形式有固定總價(jià)合同、成本報(bào)酬合同、單價(jià)合同等；保險(xiǎn)有財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)和人身險(xiǎn)。各種合同的對(duì)開(kāi)發(fā)商和承包商的風(fēng)險(xiǎn)影響程度不同，開(kāi)發(fā)商可以根據(jù)項(xiàng)目的情況，采取適當(dāng)?shù)暮贤问?，合理轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，參見(jiàn)表1。

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移一般在以下情況下采用：（1）風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移方和被轉(zhuǎn)移方（風(fēng)險(xiǎn)接受方）之間的損失可以清楚地計(jì)算和劃分，否則雙方之間無(wú)法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移；（2）被轉(zhuǎn)移人能夠且愿意承擔(dān)適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)；（3）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的成本低于其他風(fēng)險(xiǎn)管理措施。

3.險(xiǎn)自留

風(fēng)險(xiǎn)自留是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)者自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)事件所致?lián)p失。在房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)中，對(duì)一些無(wú)法回避，難以控制和轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)，或因冒該風(fēng)險(xiǎn)可能獲得較大利益時(shí)，在不影響開(kāi)發(fā)者根本利益、大局利益的前提下，常采取風(fēng)險(xiǎn)自留措施。風(fēng)險(xiǎn)自留可分成兩大類：計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留和非計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留。計(jì)劃性風(fēng)險(xiǎn)自留是主動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)自留，其具體措施有：（l）自己保險(xiǎn)；（2）專屬保險(xiǎn)；（3）損失攤銷；（4）借款補(bǔ)償；（5）自負(fù)額保險(xiǎn)。非計(jì)劃自留是被動(dòng)自留，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急準(zhǔn)備金來(lái)應(yīng)對(duì)。風(fēng)險(xiǎn)自留對(duì)策應(yīng)與風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)策結(jié)合使用，實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)自留對(duì)策時(shí)，應(yīng)盡可能地保證重大項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)己經(jīng)保險(xiǎn)或?qū)嵤┝孙L(fēng)險(xiǎn)控制計(jì)劃。風(fēng)險(xiǎn)自留對(duì)策也應(yīng)與保險(xiǎn)對(duì)策相比較，以便做出更利于節(jié)約風(fēng)險(xiǎn)管理成本的決定。

3.5風(fēng)險(xiǎn)利用

風(fēng)險(xiǎn)利用是指開(kāi)發(fā)商利用人們懼怕風(fēng)險(xiǎn)、追求安全的心理，通過(guò)參與確實(shí)存在風(fēng)險(xiǎn)的開(kāi)發(fā)活動(dòng)，依靠自身扎實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作，興利抑弊，謀求自身最大收益的行為。風(fēng)險(xiǎn)利用是風(fēng)險(xiǎn)管理的較高層次，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理人員的管理水平要求較高，必須具有豐富的項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)，嫻熟的技巧和高度的應(yīng)變能力，才能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的可利用性和可利用價(jià)值進(jìn)行分析，有效利用。例如在當(dāng)前的土地市場(chǎng)化的條件下，經(jīng)營(yíng)性土地必須通過(guò)招拍掛的方式取得。但是有些精明的房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商卻另辟蹊徑，從土地一級(jí)開(kāi)發(fā)入手，通過(guò)爭(zhēng)取某地塊土地一級(jí)開(kāi)發(fā)的開(kāi)發(fā)權(quán)，為獲得二級(jí)開(kāi)發(fā)權(quán)打基礎(chǔ)。因?yàn)槿绻M(jìn)行了土地一級(jí)開(kāi)發(fā)，就從某種程度上提前對(duì)土地的相關(guān)信息進(jìn)行了了解。在進(jìn)行土地進(jìn)入二級(jí)市場(chǎng)上市交易時(shí)具有先天的優(yōu)勢(shì)，獲取二級(jí)開(kāi)發(fā)權(quán)的幾率就更大。即所謂的“曲線拿地”，就是很好地利用了政策風(fēng)險(xiǎn)。4房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)中注意的問(wèn)題

4.1制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃應(yīng)具有針對(duì)性

風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃的制定是風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，由于項(xiàng)目的獨(dú)特性和唯一性，在制定應(yīng)對(duì)措施時(shí)不可能照搬現(xiàn)有的模式，必須根據(jù)項(xiàng)目自身的條件和項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估的結(jié)果，提出有針對(duì)性的解決方案。同時(shí)在制定應(yīng)對(duì)計(jì)劃時(shí)必須克服僥幸心理，為了減少費(fèi)用支出，不對(duì)風(fēng)險(xiǎn)做有效的防范。

4.2注重應(yīng)對(duì)管理方法的組合

無(wú)論是風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移還是風(fēng)險(xiǎn)自留等，每種風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施都有它的局限性，面對(duì)復(fù)雜多變的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)注重多種方法的組合，根據(jù)項(xiàng)目的具體情況做出多種方案，按照優(yōu)先級(jí)進(jìn)行排序，避免單一方案無(wú)效帶來(lái)的措手不及。

4.3注意應(yīng)對(duì)管理的經(jīng)濟(jì)性

為了避免或減輕風(fēng)險(xiǎn)獲取較高的回報(bào)，必須付出一定的代價(jià)。但是本著節(jié)省的原則，有必要對(duì)應(yīng)對(duì)措施的有效性和經(jīng)濟(jì)性做一個(gè)綜合評(píng)估。比如在應(yīng)對(duì)不可預(yù)測(cè)的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，往往可以采取保險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)自留的方法，但是哪個(gè)方法更

經(jīng)濟(jì)有效呢，就可以根據(jù)投保的費(fèi)用和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)留金的支出做一個(gè)比較，從而選出更加經(jīng)濟(jì)有效的措施。

參考文獻(xiàn)

［1］陳蕾.當(dāng)前房地產(chǎn)宏觀調(diào)控政策特點(diǎn)及政策效應(yīng)思考［J］.中國(guó)城市經(jīng)濟(jì)，2007，（8）.

［2］陳煌紅，張欣.房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)管理［J］.西南科技大學(xué)學(xué)報(bào)，2006，（3）.

篇5

關(guān)鍵詞：國(guó)際貿(mào)易；風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理；技術(shù)手段；建設(shè)

一、國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)手段建設(shè)的必要性

（一）國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)客觀存在

國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)，在國(guó)際經(jīng)貿(mào)活動(dòng)中是客觀存在的。由于國(guó)際貿(mào)易是在兩個(gè)政治制度和法律制度完全不同的兩個(gè)國(guó)家中進(jìn)行的，因此，國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)一定會(huì)受到國(guó)際政治經(jīng)濟(jì)關(guān)系和國(guó)家對(duì)外政策的影響。因此，國(guó)際貿(mào)易中的政治風(fēng)險(xiǎn)客觀存在；由于國(guó)際貿(mào)易是在兩個(gè)國(guó)家間進(jìn)行的，因此必然涉及兩個(gè)不同貨幣國(guó)家對(duì)商貿(mào)往來(lái)的統(tǒng)一結(jié)算問(wèn)題，但是由于不同貨幣間的兌換和結(jié)算是存在著匯率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)的，因此，國(guó)際貿(mào)易中的匯率風(fēng)險(xiǎn)客觀存在；由于國(guó)際貿(mào)易是在兩個(gè)不同的國(guó)家間進(jìn)行的，因此不可避免的會(huì)遇到由于兩個(gè)國(guó)家在關(guān)稅設(shè)置和技術(shù)水平不對(duì)等等方面存在的關(guān)稅壁壘和技術(shù)壁壘等風(fēng)險(xiǎn)，因此，國(guó)際貿(mào)易中的貿(mào)易壁壘和技術(shù)壁壘風(fēng)險(xiǎn)客觀存在；還有就是，由于世界上各國(guó)的法律制度和社會(huì)文化之間存在著明顯的差異，國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)必然會(huì)受到來(lái)自法律和風(fēng)俗不同等人文因素造成的貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)，因此，國(guó)際貿(mào)易中的法律和人文風(fēng)險(xiǎn)客觀存在；由于國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)的參與者是兩個(gè)不同國(guó)家的企業(yè)，對(duì)對(duì)方企業(yè)的不了解也很有可能造成國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，因此，國(guó)際貿(mào)易中的企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)客觀存在。

（二）國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)復(fù)雜多變

國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)，在國(guó)際經(jīng)貿(mào)活動(dòng)中是復(fù)雜多變的。因?yàn)樵斐蓢?guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的成因是復(fù)雜多樣的，具體的說(shuō)國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)成因的復(fù)雜多樣主要表現(xiàn)在：其一，國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)推動(dòng)者和參與者（也就是外貿(mào)企業(yè)本身）在經(jīng)營(yíng)管理中遇到問(wèn)題，造成國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生；其二，參與國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)的企業(yè)所屬國(guó)的外交政策從不離與國(guó)際貿(mào)易進(jìn)行的角度進(jìn)行調(diào)整，造成國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生；其三，國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)進(jìn)行的過(guò)程中由于國(guó)際貨幣兌換率的波動(dòng)給參與國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)的一方造成巨大的匯率損失，造成國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生；其四，參與國(guó)際貿(mào)易的企業(yè)因?yàn)閷?duì)相關(guān)技術(shù)和關(guān)稅政策的不熟悉，造成國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生；其五，參與國(guó)際貿(mào)易的企業(yè)因?yàn)閷?duì)其他國(guó)家的法律和風(fēng)俗人情不夠了解，造成國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生等許多方面。任何一個(gè)方面的原因都有可能給國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。

二、國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)手段建設(shè)

所謂國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)管理，就是指對(duì)發(fā)生在不同的兩個(gè)或多個(gè)國(guó)家（或地區(qū)）之間進(jìn)行的商品和勞務(wù)的交換活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和管理。而所謂國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)手段，就是指針對(duì)國(guó)際貿(mào)易發(fā)生過(guò)程中可能發(fā)生的貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理和控制的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)手段。根據(jù)處理的貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)方式的不同，國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)手段總共可分為等回避型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)手段、轉(zhuǎn)移型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)手段、控制型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)手段、救濟(jì)型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)手段和綜合型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)手段等五種類型。因此，國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)手段的建設(shè)也主要包括以下五個(gè)方面主要內(nèi)容：

（一）回避型風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)手段建設(shè)

所謂回避型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)手段，是指針對(duì)可能發(fā)生的國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)采取的一系列規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策和方法。具體地說(shuō)，企業(yè)可以通過(guò)建立一個(gè)商業(yè)信息查詢綠色通道的方法，拓展企業(yè)與國(guó)際間其他有可能發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系的大型跨國(guó)企業(yè)的聯(lián)絡(luò)渠道，增加企業(yè)對(duì)各國(guó)政治、法律、人文風(fēng)俗等信息的了解，降低和杜絕因?yàn)槠髽I(yè)對(duì)外部信息的了解不夠充分而遭遇國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)會(huì)。同時(shí)，企業(yè)還應(yīng)當(dāng)建立一套嚴(yán)格的審查和信息核實(shí)制度。任何一個(gè)通過(guò)信息獲取渠道得到的消息，都應(yīng)當(dāng)在經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的核實(shí)之后才能被采納為企業(yè)做出經(jīng)營(yíng)決策的依據(jù)。只有這樣，企業(yè)才能在擴(kuò)大商貿(mào)接觸的同時(shí)把握住稍縱即逝的市場(chǎng)機(jī)會(huì)，而不會(huì)對(duì)成功的渴望而陷入國(guó)際貿(mào)易的漩渦之中。除此以外，企業(yè)還應(yīng)當(dāng)建立一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別系統(tǒng)，這系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)包括對(duì)企業(yè)現(xiàn)有經(jīng)營(yíng)行為的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警；也包括對(duì)企業(yè)單筆外貿(mào)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。這個(gè)系統(tǒng)的作用就是給企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程中提供第一手幫助，幫助企業(yè)規(guī)避國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）轉(zhuǎn)移型風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)手段建設(shè)

所謂轉(zhuǎn)移性風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)手段，就是通過(guò)一定的方式方法，將國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)進(jìn)行過(guò)程中可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)讓出去、讓其他主體來(lái)承擔(dān)或幫助自己分擔(dān)這些可能存在的國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)方法。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的主要對(duì)象是專業(yè)保險(xiǎn)公司。當(dāng)然，此舉需要企業(yè)付出一定代價(jià)，但是，適當(dāng)?shù)霓D(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，在國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)中引入保險(xiǎn)公司，對(duì)于加強(qiáng)企業(yè)對(duì)國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)中的風(fēng)險(xiǎn)掌控的幫助作用是巨大的。具體地說(shuō)，企業(yè)可以選擇以下方式實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移：第一，為國(guó)際貿(mào)易標(biāo)的物投保運(yùn)輸保險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)貨物在國(guó)際間運(yùn)輸過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移；第二，為國(guó)際貿(mào)易行為投保出口信用保險(xiǎn)，將可能存在的買方風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移；第三，適當(dāng)投保國(guó)際專業(yè)保險(xiǎn)公司的專業(yè)險(xiǎn)種，借助國(guó)際大型專業(yè)保險(xiǎn)公司的幫助，轉(zhuǎn)移可能存在的由于企業(yè)對(duì)貿(mào)易對(duì)象的不了解而可能造成的貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移；第四，合理使用銀行保函和擔(dān)保信用證，轉(zhuǎn)移可能存在的國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)中的資金風(fēng)險(xiǎn)，保全企業(yè)利益。

篇6

【關(guān)鍵詞】風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知；主動(dòng)預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)；進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理；降低風(fēng)險(xiǎn)

1 風(fēng)險(xiǎn)管理方案

1.1 工程風(fēng)險(xiǎn)管理的含義

工程風(fēng)險(xiǎn)管理是指依據(jù)工程風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境和設(shè)定的目標(biāo)，對(duì)工程風(fēng)險(xiǎn)分析和處置進(jìn)行決策的過(guò)程。工程風(fēng)險(xiǎn)管理分為兩大環(huán)節(jié)，四個(gè)步驟：第一個(gè)環(huán)節(jié)是工程風(fēng)險(xiǎn)分析，主要采用實(shí)證分析的思路對(duì)工程風(fēng)險(xiǎn)性態(tài)進(jìn)行準(zhǔn)確的描述，從定性和定量?jī)蓚€(gè)角度認(rèn)識(shí)工程風(fēng)險(xiǎn)，在此基礎(chǔ)上進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)；第二各環(huán)節(jié)是采用規(guī)范分析的思路，依據(jù)工程風(fēng)險(xiǎn)分析的結(jié)果并結(jié)合工程項(xiàng)目的人員、資金和物資等資源的限制，制定和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)處置方案。工程風(fēng)險(xiǎn)的四個(gè)步驟是：工程風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、工程風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)、工程風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和工程風(fēng)險(xiǎn)處理。

2 動(dòng)態(tài)工程風(fēng)險(xiǎn)管理思想

對(duì)于建設(shè)項(xiàng)目，代建單位擬采用動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)管理方法。動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)管理方法，即是在項(xiàng)目的實(shí)施過(guò)程中不斷重復(fù)上述風(fēng)險(xiǎn)管理的步驟，利用風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中的反饋機(jī)制，實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程。

3 工程風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)

工程建筑面積大，工程造價(jià)高，工期長(zhǎng)，故將面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素也較多。代建單位將對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行全過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)管理，保證實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目的安全、質(zhì)量、工期、功能和成本目標(biāo)。

4 制定工程風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃

4.1 工程風(fēng)險(xiǎn)管理組織的設(shè)置

周全的工程風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的制定及其高效率地貫徹實(shí)施都離不開(kāi)良好的風(fēng)險(xiǎn)管理組織。采用矩陣型工程風(fēng)險(xiǎn)管理組織方法，矩陣型工程風(fēng)險(xiǎn)管理組織采用縱向和橫向交叉式的管理模式，對(duì)于某一項(xiàng)子工程的管理人員來(lái)說(shuō)，既要接受垂直領(lǐng)導(dǎo)，也要接受橫向指揮和協(xié)調(diào)。此方式適用于大型工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理。

4.2 工程風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)

建設(shè)項(xiàng)目資金由建設(shè)單位撥付，投融資環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)較小。因此，工程風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)將放在工程施工環(huán)節(jié)。代建人擬將工程風(fēng)險(xiǎn)的辨識(shí)分為兩個(gè)階段：第一階段是工程施工準(zhǔn)備中的風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)；第二階段是工程施工中的風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)。以求全面而無(wú)遺漏地辨識(shí)工程風(fēng)險(xiǎn)。為保證風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的系統(tǒng)性，可按照工程內(nèi)在的施工工藝順序和內(nèi)在的結(jié)構(gòu)關(guān)系辨識(shí)風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)存在的普遍性使工程風(fēng)險(xiǎn)的辨識(shí)必須有所側(cè)重。

工程風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)過(guò)程主要存在兩個(gè)環(huán)節(jié)：一是查找風(fēng)險(xiǎn)源；二是找出風(fēng)險(xiǎn)因素向風(fēng)險(xiǎn)事故轉(zhuǎn)化的條件。

4.3 工程風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)與評(píng)價(jià)

4.3.1 風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)

由于風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)的結(jié)論將影響風(fēng)險(xiǎn)響應(yīng)措施的選擇，在此環(huán)節(jié)，代建人堅(jiān)持謹(jǐn)慎性，以及定性估計(jì)與定量估計(jì)相結(jié)合的原則，運(yùn)用多種評(píng)估方法從不同側(cè)面反映風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)。

（1）定性估計(jì)

在定性估計(jì)，即對(duì)風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行模糊綜合評(píng)判過(guò)程中，采用專家調(diào)查法搜集用于風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)的數(shù)據(jù)，到施工現(xiàn)場(chǎng)和施工企業(yè)調(diào)查獲取第一手資料，聽(tīng)取設(shè)計(jì)人員、現(xiàn)場(chǎng)管理人員、施工人員對(duì)工程各個(gè)環(huán)節(jié)暗含的風(fēng)險(xiǎn)的意見(jiàn)，將專家意見(jiàn)和類似工程歷史評(píng)判資料匯總，作出模糊綜合判斷。

（2）定量估計(jì)

在定量估計(jì)，即風(fēng)險(xiǎn)量的計(jì)算過(guò)程中，分組對(duì)設(shè)計(jì)人員、現(xiàn)場(chǎng)管理人員、施工人員進(jìn)行調(diào)查，運(yùn)用頭腦風(fēng)暴法讓每組內(nèi)被調(diào)查者獨(dú)立判斷分部工程（如基礎(chǔ)工程）的施工風(fēng)險(xiǎn)的損失水平及其發(fā)生概率。從而得出分部工程施工風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)的調(diào)查表。

根據(jù)調(diào)查表的數(shù)據(jù)，算出各組被調(diào)查人員判斷的風(fēng)險(xiǎn)損失期望值，再采用加權(quán)平均的方法計(jì)算出總風(fēng)險(xiǎn)損失期望值。

本工程建設(shè)周期持續(xù)時(shí)間較長(zhǎng)，涉及委托人和使用人、代建單位、咨詢、監(jiān)理、設(shè)計(jì)、施工、供貨等各個(gè)方面，風(fēng)險(xiǎn)因素多，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工作量大、情況復(fù)雜。風(fēng)險(xiǎn)管理的具體工作由項(xiàng)目管理合同預(yù)算組負(fù)責(zé)，搜集各方面的信息，通過(guò)統(tǒng)計(jì)、分析、整理等具體工作手段，針對(duì)本工程的具體情況，列出本工程初始風(fēng)險(xiǎn)清單。

5 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的特點(diǎn)

5.1 多樣性。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的客體隨工程總承包方式的不同而不同。如交鑰匙總承包必須面對(duì)設(shè)計(jì)、采購(gòu)、施工安裝和試運(yùn)行服務(wù)全過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)；而設(shè)計(jì)-施工總承包面對(duì)的只是設(shè)計(jì)和施工階段的風(fēng)險(xiǎn)。

5.2 復(fù)雜性。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理所要處理的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題比設(shè)計(jì)或施工等單項(xiàng)承包復(fù)雜得多，風(fēng)險(xiǎn)量大得多。因此，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的難度必然更大。相應(yīng)的，其所取得的效益也更顯著。

5.3 社會(huì)性。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理所涉及的社會(huì)成員（利益相關(guān)者）多，相關(guān)關(guān)系十分復(fù)雜。

5.4 全局性。代建單位風(fēng)險(xiǎn)管理是管理者從全過(guò)程（全局）的觀點(diǎn)出發(fā)進(jìn)行全局性的綜合管理，而不是把各階段或各個(gè)過(guò)程分割開(kāi)來(lái)進(jìn)行的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理。

5.5 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)

工程風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的主要目的在于，確定工程風(fēng)險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)處置措施對(duì)系統(tǒng)的影響程度。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)分為定性評(píng)價(jià)和定量評(píng)價(jià)。AHP法是介于定性和定量分析之間的層次分析法，故代建人將采用AHP法進(jìn)行本項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)處置措施的優(yōu)劣排序

AHP法的操作過(guò)程：首先是列出相對(duì)矩陣模式，然后將各風(fēng)險(xiǎn)措施兩兩比較，主要比較風(fēng)險(xiǎn)防控效率、措施保障能力和風(fēng)險(xiǎn)處置成本。比較評(píng)判過(guò)程采用專家調(diào)查法，讓不同組的專家分別對(duì)兩兩風(fēng)險(xiǎn)處置措施的相對(duì)優(yōu)化程度做出判斷。經(jīng)數(shù)據(jù)處理得出其平均的相對(duì)優(yōu)化度。以次類推比較其他風(fēng)險(xiǎn)處置措施的相對(duì)優(yōu)化度。當(dāng)三種風(fēng)險(xiǎn)處理措施兩兩比較后，構(gòu)成相對(duì)矩陣，運(yùn)用方根法計(jì)算相對(duì)優(yōu)化度。最后通過(guò)檢驗(yàn)，得出風(fēng)險(xiǎn)處理措施的優(yōu)先排序。

5.5.1 工程風(fēng)險(xiǎn)處理

a） 工程風(fēng)險(xiǎn)的處理方法

工程風(fēng)險(xiǎn)的處理方法主要有：風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)自留、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。鑒于本建設(shè)項(xiàng)目的性質(zhì)，以上三種方法均有可能用到。在實(shí)施中，代建人將按上述的AHP法確定其采用的優(yōu)先順序。

（1）工程風(fēng)險(xiǎn)回避方案

工程風(fēng)險(xiǎn)回避方案主要運(yùn)用于工程項(xiàng)目施工準(zhǔn)備階段。在此階段，有些項(xiàng)目的取舍或變更不會(huì)對(duì)整體工程造成太大的影響。

①通過(guò)嚴(yán)格的招投標(biāo)程序選擇合適的承包商，以便降低技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。

②控制工程分包防止將工程分包給劣質(zhì)承包商的可能性

③根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)規(guī)劃和拆遷，在滿足工程設(shè)計(jì)要求的前提下，盡可能回避施工地質(zhì)條件復(fù)雜，拆遷困難的地域。

（2）工程風(fēng)險(xiǎn)自留方案

根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)自留的條件，制定風(fēng)險(xiǎn)安排。

①可自我容納的較小的風(fēng)險(xiǎn)控制和化解方案。一是制定和落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防范措施，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率；二是制定施救措施，如防止已發(fā)生的危險(xiǎn)擴(kuò)散；降低危險(xiǎn)擴(kuò)散速度，限制危險(xiǎn)作用的空間；迅速處理已經(jīng)造成的損害。

②未預(yù)料風(fēng)險(xiǎn)的處理方案。處理方案由風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急措施和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)救措施構(gòu)成。

③不能回避或轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)的控制和化解方案。這類風(fēng)險(xiǎn)的處理途徑有三條：一是變更設(shè)計(jì)，當(dāng)一些經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)或政治風(fēng)險(xiǎn)影響設(shè)備采購(gòu)和安裝時(shí)，在變更設(shè)計(jì)可行的情況下，可以通過(guò)變更設(shè)備型號(hào)和安裝要求來(lái)化解風(fēng)險(xiǎn)；二是借鑒較小風(fēng)險(xiǎn)控制和化解方案；三是實(shí)行替代方案。

（3）工程風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方案

工程風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方案是較常用的一種風(fēng)險(xiǎn)處置方案，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式是：

①在投標(biāo)階段向投標(biāo)人收取投標(biāo)保證金，以防中標(biāo)人違約給業(yè)主造成經(jīng)濟(jì)損失。

②中標(biāo)后要求承包人或供應(yīng)商向業(yè)主提供履約擔(dān)保，擔(dān)保方式為銀行出具的履約保函。保函金額按中標(biāo)合同價(jià)的10%。

③預(yù)留中標(biāo)合同價(jià)的5%作為質(zhì)量保證金。

④要求承包商辦理必要的工程保險(xiǎn)。

選擇以上幾種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式主要基于如下幾點(diǎn)考慮：一是風(fēng)險(xiǎn)分析結(jié)論，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查和分析的結(jié)論，一些主要風(fēng)險(xiǎn)最初源于合同的訂立和履行，因而通過(guò)控制合同履約環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)，可以有效地分散相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)；二是合同履約擔(dān)保方式本身的擔(dān)保效力較高，對(duì)于合同履行過(guò)程中出現(xiàn)的未履約或未完全履約的風(fēng)險(xiǎn)，擔(dān)保銀行可以提供擔(dān)保，而擔(dān)保費(fèi)用由對(duì)方支付；三是工程擔(dān)保和工程保險(xiǎn)并列成為工程外加的雙層保障機(jī)制。

6 工程風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的實(shí)施

風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的實(shí)施過(guò)程中，管理人員將做好指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查和信息反饋工作。工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理是全員參加的、施工周期內(nèi)全過(guò)程的、動(dòng)態(tài)監(jiān)控的復(fù)雜管理系統(tǒng)。在計(jì)劃實(shí)施過(guò)程中，風(fēng)險(xiǎn)管理人員如發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)劃的不當(dāng)之處，需進(jìn)行及時(shí)調(diào)整。

7 工程風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的調(diào)整

工程風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的調(diào)整是實(shí)行動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵步驟，主要設(shè)計(jì)如下兩個(gè)環(huán)節(jié)：一是風(fēng)險(xiǎn)管理組織的調(diào)整；二是補(bǔ)充或修正風(fēng)險(xiǎn)分析，調(diào)整工程風(fēng)險(xiǎn)處置對(duì)策。

通過(guò)對(duì)項(xiàng)目全過(guò)程的動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)管理，可有效控制項(xiàng)目可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，最大限度地降低風(fēng)險(xiǎn)事故造成的損失，以最少的成本保證本項(xiàng)目總目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

8 工程保險(xiǎn)

工程總承包項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)，應(yīng)該盡量采取社會(huì)化、商業(yè)化的方式轉(zhuǎn)移，根據(jù)工程總承包項(xiàng)目合同和適用法律的規(guī)定，在項(xiàng)目合同履行期間，承包商職能部門應(yīng)及時(shí)為項(xiàng)目辦理各種保險(xiǎn)。工程總承包項(xiàng)目涉及的保險(xiǎn)種類有：建筑安裝工程一切險(xiǎn)（包括海運(yùn)且保險(xiǎn)金額不少于替換整個(gè)項(xiàng)目的價(jià)值）附加第三者責(zé)任險(xiǎn)和雇員賠償險(xiǎn)（限雇主人員）、建筑物一切險(xiǎn)（包括綜合的建筑物、工廠、設(shè)備含財(cái)產(chǎn)損害，保險(xiǎn)金額不得少于用于替換全部物質(zhì)的價(jià)值）、一般責(zé)任險(xiǎn)（包括一般責(zé)任險(xiǎn)或一般商業(yè)責(zé)任險(xiǎn)，保險(xiǎn)范圍是項(xiàng)目所從事的一切營(yíng)運(yùn)活動(dòng)）、業(yè)務(wù)中斷險(xiǎn)、利潤(rùn)預(yù)損失險(xiǎn)、人身意外傷害險(xiǎn)（承包商所有雇員包括當(dāng)?shù)毓蛡蛉藛T）、車船險(xiǎn)、及融資需要投保的其他保險(xiǎn)。項(xiàng)目投保的險(xiǎn)種由承包商企業(yè)根據(jù)項(xiàng)目情況決定，但是合同規(guī)定必須投保的險(xiǎn)種其金額和條件應(yīng)符合合同規(guī)定并保持有效。承擔(dān)保險(xiǎn)責(zé)任的保險(xiǎn)公司應(yīng)按商業(yè)上合理的條件和當(dāng)時(shí)的市場(chǎng)行情進(jìn)行擇優(yōu)選擇。辦理商業(yè)保險(xiǎn)后，承包商職能部門應(yīng)將有關(guān)單證的副本發(fā)給項(xiàng)目經(jīng)理部并組織相關(guān)的學(xué)習(xí)，制定相關(guān)的措施。

參考文獻(xiàn)

[1]周林.做好項(xiàng)目管理工作的實(shí)踐心得.建設(shè)監(jiān)理.2011（5）。

篇7

關(guān)鍵詞：現(xiàn)代信息技術(shù)；防災(zāi)減災(zāi)聯(lián)動(dòng)機(jī)制；農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)宏觀管理體系

一、引言

黨的“十”把信息化提升列入“四化同步”并舉的總體發(fā)展戰(zhàn)略，對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)建設(shè)具有總體指導(dǎo)意義。要深刻認(rèn)識(shí)運(yùn)用現(xiàn)代信息技術(shù)對(duì)我國(guó)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展的重要性。信息技術(shù)手段為揭示風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)動(dòng)的規(guī)律以及為提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)決策效果起著關(guān)鍵作用。研究農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系，基于現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)管理理念，面對(duì)市場(chǎng)的日益擴(kuò)大，提高農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)中的預(yù)期收入，優(yōu)化要素配置水平，揭示市場(chǎng)主體之間存在的風(fēng)險(xiǎn)偏好差異，需要提升各類農(nóng)業(yè)生產(chǎn)企業(yè)和經(jīng)管部門的風(fēng)險(xiǎn)管理決策水平，包括為政府的宏觀農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理政策提供科學(xué)的決策依據(jù)。

21世紀(jì)以來(lái)，自然界和社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境中不確定性在增加，加上經(jīng)濟(jì)全球化和世界經(jīng)濟(jì)危機(jī)等多重影響，致使我國(guó)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和農(nóng)村社會(huì)生態(tài)系統(tǒng)承受自然生態(tài)和社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的壓力不斷增大。主要是自然災(zāi)害頻繁，各種災(zāi)害發(fā)生的頻率、強(qiáng)度和危害程度呈上升趨勢(shì)，市場(chǎng)波動(dòng)加劇。在經(jīng)濟(jì)全球化、市場(chǎng)國(guó)際化、貿(mào)易自由化趨勢(shì)日益增強(qiáng)的背景下，我國(guó)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)境也已發(fā)生了重大變化。受多方面、多種類、多形式風(fēng)險(xiǎn)因素的影響，不僅直接關(guān)系農(nóng)業(yè)產(chǎn)出的數(shù)量，還會(huì)引起農(nóng)產(chǎn)品種類、規(guī)模及要素投入效果的變化，加速農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整，進(jìn)而影響農(nóng)民收入穩(wěn)定和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)整體發(fā)展。因此，研究具有中國(guó)特色的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系具有重要實(shí)踐價(jià)值和理論意義。

二、國(guó)內(nèi)外研究綜述

（一）關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)決策

風(fēng)險(xiǎn)分析和決策首先把敏感性分析、概率論和模擬技術(shù)等廣泛用于風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和度量。Mclnerney（1969）構(gòu)建了用于農(nóng)場(chǎng)計(jì)劃的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃模型；JoséA.Gómez-Limón等人（2002）依靠效用理論構(gòu)建多屬性效用函數(shù)，利用多標(biāo)準(zhǔn)數(shù)學(xué)規(guī)劃來(lái)獲取農(nóng)民的相對(duì)和絕對(duì)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避系數(shù)；MarkR等人（1998）利用VaR對(duì)不同作物及不同災(zāi)害種類進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)及有效評(píng)估；David Ripplinger等人（2008）開(kāi)發(fā)保險(xiǎn)定價(jià)模型，將糧食供應(yīng)安全和財(cái)政補(bǔ)貼損失納入成本效益分析，利用天氣參數(shù)和地區(qū)差異計(jì)算保費(fèi)公平值；Miguel Carriquiry & DanielE.O.（2008）為克服生產(chǎn)決策中信息不完全，引入指數(shù)保險(xiǎn)和概率季節(jié)性預(yù)測(cè)作為風(fēng)險(xiǎn)管理工具。近年來(lái)，混沌經(jīng)濟(jì)理論引入農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理研究，隨機(jī)優(yōu)勢(shì)抉擇、非線性方法、模糊數(shù)學(xué)、突變理論等成為新趨勢(shì)。

20世紀(jì)80-90年代中國(guó)的農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理仍處起步階段。1994年在西北農(nóng)業(yè)大學(xué)召開(kāi)了國(guó)際農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)學(xué)術(shù)研討會(huì)，出版《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)：理論、經(jīng)驗(yàn)與問(wèn)題》文集；在農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估方面，郭迎春（1998）對(duì)農(nóng)作物受災(zāi)級(jí)別進(jìn)行了評(píng)估；中國(guó)氣象科學(xué)研究院李世奎等（1999）利用數(shù)理統(tǒng)計(jì)原理對(duì)農(nóng)業(yè)災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估與辨識(shí)，在分析農(nóng)業(yè)氣象災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)體系的基礎(chǔ)上定義了風(fēng)險(xiǎn)鏈以及風(fēng)險(xiǎn)體系兩個(gè)風(fēng)險(xiǎn)度，闡明了農(nóng)業(yè)氣象災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)和基本分析方法；張建敏（1999）利用灰色預(yù)測(cè)模型、直線平滑平均模型、Logistic模型、正交多項(xiàng)式模型等來(lái)評(píng)估農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。

（二）針對(duì)災(zāi)害應(yīng)急管理

1982年美國(guó)出版《自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與減災(zāi)政策》一書(shū)，應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)分析技術(shù)給出美國(guó)1970-2000年災(zāi)害的年期望損失，從理論上確定了減輕災(zāi)害所涉及的各方面對(duì)策。2001年美國(guó)9.11事件和2004年印度洋海嘯以后，世界各國(guó)十分重視防災(zāi)減災(zāi)工作，應(yīng)急管理迅速成為全球關(guān)注的焦點(diǎn)。

1987年我國(guó)成立災(zāi)害防御協(xié)會(huì)。2003年、2004年成功應(yīng)對(duì)“非典”、禽流感后，中央、地方政府以及專業(yè)部門相繼制定、《突發(fā)公共事件總體應(yīng)急預(yù)案》和各類“突發(fā)公共事件專項(xiàng)應(yīng)急預(yù)案”。2005年成立應(yīng)急管理專業(yè)委員會(huì)；2007年通過(guò)并施行《突發(fā)事件應(yīng)對(duì)法》；2008年舉辦了“中國(guó)災(zāi)備管理戰(zhàn)略國(guó)際研討會(huì)”。在四川汶川特大地震發(fā)生一周年和首個(gè)國(guó)家“防災(zāi)減災(zāi)日”到來(lái)之際，中國(guó)政府發(fā)表了第一個(gè)防災(zāi)減災(zāi)工作白皮書(shū)《中國(guó)的減災(zāi)行動(dòng)》（2009年5月），較詳細(xì)介紹了中國(guó)減災(zāi)事業(yè)發(fā)展?fàn)顩r。近年來(lái)，我國(guó)應(yīng)急管理體系建設(shè)速度加快，進(jìn)一步加強(qiáng)應(yīng)災(zāi)減災(zāi)的法制和體制、機(jī)制建設(shè)，大力倡導(dǎo)減災(zāi)社會(huì)參與，行政應(yīng)急體系的“一案（預(yù)案）三制（體制、機(jī)制、法制）”輪廓日益清晰，應(yīng)災(zāi)減災(zāi)能力不斷提高。

（三）農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理

農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的具體實(shí)踐方面，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和農(nóng)產(chǎn)品期貨市場(chǎng)建設(shè)作為西方農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和分散的重要手段。德國(guó)首先建立了世界上最早的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)；法國(guó)建立了“金字塔”式農(nóng)業(yè)互助保險(xiǎn)；美國(guó)1938年實(shí)行多種作物的災(zāi)害保險(xiǎn)。1996年美國(guó)建立農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)，利用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估公司幫助搞好農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理。2000年6月，美國(guó)國(guó)會(huì)通過(guò)《農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)保護(hù)法》；希臘利用國(guó)家建立公共保險(xiǎn)組織；西班牙和葡萄牙建立“公私伙伴關(guān)系”系統(tǒng)；巴西農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系是以國(guó)家財(cái)政出資組建國(guó)有農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司為主渠道，其他商業(yè)保險(xiǎn)公司參與農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，國(guó)家通過(guò)結(jié)合財(cái)政補(bǔ)貼及其他經(jīng)濟(jì)政策（如農(nóng)業(yè)信貸）措施，通過(guò)自愿與強(qiáng)制相結(jié)合擴(kuò)大積累農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)基金渠道，并利用國(guó)際再保險(xiǎn)分散風(fēng)險(xiǎn)。美國(guó)從1993年就在俄亥俄州、依利諾斯州等地鼓勵(lì)農(nóng)業(yè)進(jìn)入CBOT的期權(quán)市場(chǎng)，購(gòu)買玉米、小麥、大豆的看跌期權(quán)。2002年以后，可以稱為收入價(jià)格補(bǔ)貼政策階段。農(nóng)業(yè)救濟(jì)作為常用的一種災(zāi)害事后補(bǔ)救方式起到彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的作用。

中國(guó)對(duì)農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的研究在加快。2007年中央開(kāi)展政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)工作，截至2008年末，政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)覆蓋北京市農(nóng)業(yè)資源的30%以上。陳璐等人（2008）研究了中國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理與控制；韋良、張文安等（2009）結(jié)合廣西的災(zāi)害保險(xiǎn)探討農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)巨災(zāi)損失分?jǐn)倷C(jī)制。在農(nóng)業(yè)災(zāi)害與風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)研究方面，王?。?005）研究了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理的理論與方法；欒敬東，程杰（2007）研究基于產(chǎn)業(yè)鏈構(gòu)建農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系；王國(guó)敏，鄭曄（2007）對(duì)中國(guó)農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害的風(fēng)險(xiǎn)管理與防范體系建設(shè)；楊衛(wèi)軍，葉祥松（2008）探討了建立我國(guó)農(nóng)業(yè)多層次風(fēng)險(xiǎn)防范體系；西愛(ài)琴、陸文聰（2007）提出基于MOTAD的我國(guó)農(nóng)戶農(nóng)業(yè)生產(chǎn)動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)決策模型。

（四）新經(jīng)濟(jì)時(shí)期的發(fā)展趨勢(shì)

西方國(guó)家農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理一個(gè)突出的特征是加強(qiáng)農(nóng)業(yè)市場(chǎng)信息系統(tǒng)建設(shè)，采用信息技術(shù)支持信息搜尋與實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理。美國(guó)農(nóng)業(yè)部的信息調(diào)查和內(nèi)容就有12個(gè)系列，而且下設(shè)一個(gè)專門的農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估局；歐盟借助于現(xiàn)代的交通和通訊條件，除對(duì)農(nóng)業(yè)普遍實(shí)行各種保險(xiǎn)措施，按照Cafiero，C.（2009）對(duì)歐洲農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和危機(jī)管理發(fā)展前景的分析，認(rèn)為，利用金融工具有效地管理風(fēng)險(xiǎn)屬于私人的行為，然而，要克服私人間信息不完全帶來(lái)的公眾效率損失，必須建立無(wú)成本的信息傳遞體制構(gòu)架。“建立信息收集、驗(yàn)證和擴(kuò)散的新機(jī)制，深入完善現(xiàn)行的知識(shí)產(chǎn)權(quán)（IP）機(jī)構(gòu)，進(jìn)一步整合保險(xiǎn)和金融市場(chǎng)，以及適當(dāng)界定營(yíng)銷和金融產(chǎn)品征稅的體制環(huán)境”?？梢?jiàn)，一個(gè)新的發(fā)展趨勢(shì)是基于現(xiàn)代信息技術(shù)的應(yīng)用。

三、研究框架初步構(gòu)想

綜觀國(guó)外，對(duì)農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行微觀研究的成果較多，針對(duì)農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)宏觀管理系統(tǒng)的研究較少。尤其是，私有制下個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)管理決策凸顯，社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程協(xié)調(diào)機(jī)制缺失，應(yīng)對(duì)措施匱乏。因此，當(dāng)以信息技術(shù)為支撐，以農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和專業(yè)網(wǎng)站的開(kāi)發(fā)為切入點(diǎn)，對(duì)農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)衡量、風(fēng)險(xiǎn)決策和評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)管理措施進(jìn)行系統(tǒng)深入分析，建立農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防災(zāi)減災(zāi)的宏觀科學(xué)管理體系。圍繞現(xiàn)代農(nóng)業(yè)體系的建立，應(yīng)進(jìn)一步整合農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理資源，完善農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害與風(fēng)險(xiǎn)管理制度，提高農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)決策水平。同時(shí)，由于我國(guó)農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理主體因經(jīng)營(yíng)規(guī)模、管理素質(zhì)等原因，還存在嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和抗風(fēng)險(xiǎn)能力缺陷，農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理重災(zāi)后補(bǔ)救輕災(zāi)前防預(yù)，農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)還不健全，缺乏農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理市場(chǎng)中介服務(wù)機(jī)構(gòu)。因此，需要深入研究農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害與風(fēng)險(xiǎn)管理的制度與機(jī)構(gòu)建設(shè)，探索建立農(nóng)業(yè)防災(zāi)減災(zāi)與風(fēng)險(xiǎn)管理的聯(lián)動(dòng)機(jī)制，形成政府主導(dǎo)、市場(chǎng)牽引、農(nóng)民和企業(yè)參與的農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理組織運(yùn)行模式。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生、積聚、傳遞、擴(kuò)散的特征，把農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)日常管理與災(zāi)害防御和應(yīng)急管理構(gòu)成一個(gè)復(fù)雜巨系統(tǒng)。

風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)本身是一個(gè)信息系統(tǒng)，防災(zāi)、減災(zāi)、救災(zāi)各個(gè)階段的工作都以信息為基礎(chǔ)來(lái)展開(kāi)。信息是風(fēng)險(xiǎn)防范的充分必要條件，從風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的角度看，風(fēng)險(xiǎn)的大小與獲取信息量的多少呈反方向變化。需要研究利用信息集成與擴(kuò)散技術(shù)，開(kāi)發(fā)多媒體綜合信息服務(wù)平臺(tái)，建立風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)庫(kù)，利用網(wǎng)絡(luò)信息平臺(tái)支撐各種農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、監(jiān)測(cè)、評(píng)估和預(yù)警。協(xié)同風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，信息居于“神經(jīng)中樞”地位起著指揮、協(xié)調(diào)與組織實(shí)施的作用。創(chuàng)新開(kāi)發(fā)農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)信息管理系統(tǒng)，開(kāi)展農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)衡量、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與風(fēng)險(xiǎn)管理的咨詢服務(wù)，需關(guān)注應(yīng)災(zāi)全過(guò)程，以協(xié)同學(xué)理論為指導(dǎo)針對(duì)多主體、多層級(jí)、多環(huán)節(jié)研究應(yīng)災(zāi)機(jī)制，對(duì)信息流程進(jìn)行細(xì)致分析，促進(jìn)信息多向溝通，構(gòu)建相應(yīng)的協(xié)同機(jī)制，提高現(xiàn)有應(yīng)災(zāi)信息管理的科學(xué)性和高效性。

總之，要立足我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀，借鑒國(guó)內(nèi)外先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)。從風(fēng)險(xiǎn)信息管理入手，研究管理的協(xié)同、信息的協(xié)同，探求如何實(shí)現(xiàn)聯(lián)動(dòng)應(yīng)災(zāi)，有效提升災(zāi)害監(jiān)測(cè)預(yù)警、防災(zāi)備災(zāi)、應(yīng)急處置、災(zāi)害救助、恢復(fù)重建等能力。研究利用現(xiàn)代信息技術(shù)開(kāi)發(fā)農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，要有應(yīng)對(duì)自然災(zāi)害的風(fēng)險(xiǎn)管理兼容性，通過(guò)研究聯(lián)動(dòng)響應(yīng)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)對(duì)災(zāi)害的應(yīng)急和日常風(fēng)險(xiǎn)的協(xié)同管理。

參考文獻(xiàn)：

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篇8

專屬保險(xiǎn)公司是由非保險(xiǎn)行業(yè)的企業(yè)設(shè)立、擁有或控制，為母公司及附屬公司提供風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)的獨(dú)立保險(xiǎn)公司，也稱作自保公司。因其在降低保費(fèi)支出、擴(kuò)大承保范圍等方面的優(yōu)勢(shì)，是現(xiàn)代企業(yè)實(shí)現(xiàn)一體化風(fēng)險(xiǎn)管理的標(biāo)準(zhǔn)金融工具。

中國(guó)現(xiàn)有的大型企業(yè)基本上是國(guó)有企業(yè)，雖然已經(jīng)改制，但國(guó)家仍然作為國(guó)有企業(yè)的后盾，因此國(guó)有企業(yè)的管理者通常會(huì)忽視潛在風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失和收入波動(dòng)。同時(shí)由于教育體系中對(duì)國(guó)民風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的教育不足，企業(yè)管理者沒(méi)有具備相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，也是影響中國(guó)專屬保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展的原因之一。

此外世界上許多發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)對(duì)專屬保險(xiǎn)公司采取優(yōu)惠的稅收政策，如延期納稅、降低稅率、稅收減免和提高稅收起征點(diǎn)等，并且規(guī)定母公司支付給專屬保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)費(fèi)用可以在稅前列支，而中國(guó)監(jiān)管部門還沒(méi)有出臺(tái)扶持專屬保險(xiǎn)公司發(fā)展的優(yōu)惠稅收政策，導(dǎo)致中國(guó)企業(yè)由于能夠享受稅收優(yōu)惠而進(jìn)行自保的可能較低。

當(dāng)前中國(guó)專屬保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展的主要障礙是企業(yè)管理者風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不足，缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)。監(jiān)管部門應(yīng)該對(duì)自保采取優(yōu)惠的稅收政策，并且從法律、政策和監(jiān)管等方面加以扶持，使其成為中國(guó)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效方法。

首先應(yīng)該加快自保組織形式的立法。健全的保險(xiǎn)市場(chǎng)應(yīng)該是商業(yè)保險(xiǎn)、相互保險(xiǎn)和自保三大保險(xiǎn)供給主體為消費(fèi)者提供全面的保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)，促進(jìn)供給主體之間的相互競(jìng)爭(zhēng)。中國(guó)應(yīng)該借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家的做法，加快配套法規(guī)的立法，允許企業(yè)成立專屬保險(xiǎn)公司等其他形式的保險(xiǎn)組織，培育和完善保險(xiǎn)市場(chǎng)的組織形式。

其次應(yīng)該給予必要的政策扶持。當(dāng)前中國(guó)企業(yè)進(jìn)入全球500強(qiáng)的數(shù)量排名世界第二，隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，以后會(huì)有更多的企業(yè)入選，這些企業(yè)都有成立專屬保險(xiǎn)公司的需求。監(jiān)管部門應(yīng)該積極配合，借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家的做法在以下3個(gè)方面入手。

一是較低的注冊(cè)資本要求。發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)專屬保險(xiǎn)公司成立的最低注冊(cè)資本要求與一般商業(yè)保險(xiǎn)公司相比更低，如美國(guó)對(duì)離岸專屬保險(xiǎn)公司的最低注冊(cè)資本要求為20萬(wàn)美元 ，平均水平在百萬(wàn)美元左右。中國(guó)保險(xiǎn)法規(guī)定保險(xiǎn)公司的注冊(cè)資本最低限額為兩億元，而專屬保險(xiǎn)公司注冊(cè)資本的最低限額，可以根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，如資產(chǎn)總量、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、自保范圍、風(fēng)險(xiǎn)程度和成立專屬保險(xiǎn)公司的組織形式等進(jìn)行調(diào)整。

二是優(yōu)惠的稅收政策。百慕大是世界上專屬保險(xiǎn)公司最多的注冊(cè)地，主要是由于其監(jiān)管較松，而新加坡由于稅率較低也成為世界專屬保險(xiǎn)公司的注冊(cè)地之一，當(dāng)前已有50多家專屬保險(xiǎn)公司。新加坡規(guī)定專屬保險(xiǎn)公司的岸外保險(xiǎn)業(yè)務(wù)只需要繳納10%的企業(yè)所得稅，岸內(nèi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)需要繳納24.5%的企業(yè)所得稅，而傳統(tǒng)商業(yè)保險(xiǎn)公司的岸內(nèi)和岸外保險(xiǎn)業(yè)務(wù)都需要繳納24.5%的企業(yè)所得稅。中國(guó)應(yīng)該借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)的經(jīng)驗(yàn)并且結(jié)合國(guó)內(nèi)的實(shí)際情況，根據(jù)不同的業(yè)務(wù)類別設(shè)定較低的稅率。

三是寬松的市場(chǎng)準(zhǔn)入機(jī)制。寬松的市場(chǎng)準(zhǔn)入機(jī)制可以加快專屬保險(xiǎn)公司的成立，減少時(shí)間成本和資本閑置成本，因此監(jiān)管部門應(yīng)該根據(jù)國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展的需要，建立科學(xué)規(guī)范同時(shí)相對(duì)寬松的市場(chǎng)準(zhǔn)入機(jī)制。如市場(chǎng)準(zhǔn)入程序可以實(shí)行核準(zhǔn)制，申請(qǐng)人只需要向當(dāng)?shù)乇１O(jiān)辦提供未來(lái)的營(yíng)業(yè)計(jì)劃、收支預(yù)估計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控制度和擬任主要負(fù)責(zé)人等要件，保監(jiān)辦初審報(bào)經(jīng)保監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)后就可以開(kāi)業(yè)。

篇9

【關(guān)鍵詞】保險(xiǎn)企業(yè) 全面風(fēng)險(xiǎn)管理 企業(yè)價(jià)值

企業(yè)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)的一種全新形式的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，通過(guò)該系統(tǒng)的應(yīng)用能將企業(yè)的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有機(jī)的整合，提高企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力。該系統(tǒng)與傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理具有很大的不同，是將企業(yè)在經(jīng)營(yíng)和發(fā)展過(guò)程中的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的統(tǒng)一整合，并利用統(tǒng)一的方法對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。該風(fēng)險(xiǎn)管理模式中蘊(yùn)含著風(fēng)險(xiǎn)管理價(jià)值的思想，將企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理由原先的職能部門責(zé)任上升到企業(yè)整體的戰(zhàn)略決策高度上。通過(guò)該風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)將對(duì)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理產(chǎn)生重要的幫助作用，特別是對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)來(lái)說(shuō)這種作用更是巨大的。

一、企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理（ERM）概述

企業(yè)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念中主要是指將整個(gè)企業(yè)結(jié)構(gòu)中的各層次的不同業(yè)務(wù)單位所具有的不同種類風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施系統(tǒng)化的統(tǒng)一管理企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，是一種全新的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理模式，實(shí)際上市對(duì)企業(yè)戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)歷程、相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施以及環(huán)境進(jìn)行有機(jī)的融合，再將企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中的基本流程、各項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施以及相應(yīng)環(huán)境作為風(fēng)險(xiǎn)管理中的紐帶和橋梁，將保險(xiǎn)企業(yè)中各個(gè)部門所具有的不同類型風(fēng)險(xiǎn)以及承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)的不同業(yè)務(wù)部門都統(tǒng)一納入到企業(yè)的管理體系當(dāng)中，并對(duì)企業(yè)內(nèi)部的資源進(jìn)行優(yōu)化配置和有效整合，確保企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)以及收益可以處在一個(gè)最佳的平衡狀態(tài)上，進(jìn)而為企業(yè)實(shí)現(xiàn)價(jià)值提供良好的環(huán)境，確保企業(yè)戰(zhàn)略價(jià)值的順利實(shí)現(xiàn)。

二、保險(xiǎn)企業(yè)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)因素分析

（一）保險(xiǎn)企業(yè)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)

保險(xiǎn)企業(yè)在其經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨著不同的風(fēng)險(xiǎn)因素，主要包括保險(xiǎn)本身的風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)以及信用風(fēng)險(xiǎn)等，以上各種風(fēng)險(xiǎn)因素是所有保險(xiǎn)企業(yè)所普遍面臨的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，而保險(xiǎn)公司由于實(shí)際的經(jīng)營(yíng)區(qū)域不同、發(fā)展階段的差異等還會(huì)面臨企業(yè)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，因此保險(xiǎn)企業(yè)要實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的管理，就需要對(duì)保險(xiǎn)行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)以及相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行全面的了解與掌握。

（二）保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)因素分析

保險(xiǎn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)因素較多，本文以壽險(xiǎn)為例對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分析。首先是保險(xiǎn)企業(yè)面臨的償付能力風(fēng)險(xiǎn)，也就是保險(xiǎn)公司到期履行相關(guān)經(jīng)濟(jì)義務(wù)的整體能力，例如壽險(xiǎn)公司中需要對(duì)相關(guān)的保險(xiǎn)以外進(jìn)行支付性賠償，同時(shí)還需要面對(duì)投保人的提取資金等問(wèn)題；第二是保險(xiǎn)企業(yè)中的投資風(fēng)險(xiǎn)也將日益增加，利用資金運(yùn)用過(guò)程中具有較大的收益波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，又由于投資渠道的逐步拓寬，因此投資的風(fēng)險(xiǎn)將進(jìn)一步增加。

三、保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)

不同的保險(xiǎn)企業(yè)由于所處在的發(fā)展階段具有差異，其治理結(jié)構(gòu)存在差異，因此其風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)也會(huì)相應(yīng)存在差異。然而從整體上看，保險(xiǎn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)可以歸納為安全性目標(biāo)和盈利性目標(biāo)兩個(gè)方面。

（一）安全性目標(biāo)

首先是企業(yè)的安全性目標(biāo)，也就是通過(guò)有效的風(fēng)險(xiǎn)管理維護(hù)保險(xiǎn)企業(yè)的正常經(jīng)營(yíng)。實(shí)現(xiàn)安全性目標(biāo)的途徑主要有以下幾個(gè)方面：首先是保險(xiǎn)企業(yè)要建立比較完善的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理流程和框架，并確保能夠有效的運(yùn)行，逐步使企業(yè)內(nèi)部的監(jiān)控體系得到完善，建立起針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的數(shù)據(jù)庫(kù)以及風(fēng)險(xiǎn)的有效監(jiān)測(cè)體系，確保保險(xiǎn)企業(yè)的各個(gè)經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)都能被納入到風(fēng)險(xiǎn)管理中；第二是確保企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債的匹配管理得到完善；第三對(duì)企業(yè)具有的償付能力進(jìn)行監(jiān)測(cè)和管理。良好的償付能力對(duì)于企業(yè)的發(fā)展具有重要作用，同時(shí)也是保監(jiān)會(huì)的監(jiān)管重點(diǎn)。對(duì)償付能力實(shí)施的監(jiān)測(cè)與管理中應(yīng)該包括靜態(tài)能力分析和動(dòng)態(tài)能力分析，以我國(guó)保監(jiān)會(huì)制定的監(jiān)管體系為標(biāo)準(zhǔn)，從整體上建立企業(yè)的償付能力管理與監(jiān)測(cè)體系，提升企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)抵御能力和償付能力。

（二）盈利性目標(biāo)

盈利目標(biāo)使保險(xiǎn)企業(yè)的另外一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，該目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算進(jìn)行利用。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算也就是指在對(duì)某一項(xiàng)具體的投資行為進(jìn)行研究的過(guò)程中對(duì)其伴隨著的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，同時(shí)依據(jù)分析的風(fēng)險(xiǎn)結(jié)果對(duì)于保險(xiǎn)企業(yè)的整體風(fēng)險(xiǎn)影響程度進(jìn)行判斷，最終對(duì)企業(yè)的各項(xiàng)不同資金分配決策進(jìn)行確定，以實(shí)現(xiàn)企業(yè)的整體風(fēng)險(xiǎn)能夠被控制在一定的范圍之內(nèi)，確保公司具有的能力能夠承擔(dān)該風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于企業(yè)的任何一項(xiàng)項(xiàng)目，都需要依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的回報(bào)率對(duì)企業(yè)的資源進(jìn)行有效的整合及優(yōu)化配置，進(jìn)而從整體上提高保險(xiǎn)企業(yè)的盈利能力，促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展。

四、保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架

（一）風(fēng)險(xiǎn)管理總體框架

保險(xiǎn)公司所建立的風(fēng)險(xiǎn)管理框架首先應(yīng)該與該企業(yè)的實(shí)際情況相吻合，同時(shí)該風(fēng)險(xiǎn)框架的運(yùn)行與作用發(fā)揮需要借助一定的制度性規(guī)范，通過(guò)制度性的規(guī)范能夠體現(xiàn)該風(fēng)險(xiǎn)管理框架的作用，而這些制度應(yīng)該包括企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的管理策略、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)政策、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中的政策聲明、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的應(yīng)用手冊(cè)、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的用戶操作指南、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中的監(jiān)控系統(tǒng)以及企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中的相應(yīng)執(zhí)行計(jì)劃等。

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理基本流程

企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的基本流程主要包括以下追矯媯菏紫仁瞧笠刀雜詵縵盞某惺苣芰進(jìn)行的分析，第二是對(duì)具體的風(fēng)險(xiǎn)類型進(jìn)行的有效識(shí)別，第三是對(duì)具體的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行的合理評(píng)估，第四是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施的具體控制。第五是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行的監(jiān)控，最后是企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行的評(píng)估和改進(jìn)、企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，每一年都需要對(duì)以上風(fēng)險(xiǎn)管理流程進(jìn)行重復(fù)，同時(shí)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中還需要對(duì)已經(jīng)識(shí)別出的具體風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施實(shí)時(shí)的監(jiān)控，確保企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理是持續(xù)的、循環(huán)的，進(jìn)而為企業(yè)的有效經(jīng)營(yíng)提供良好的保障。

（三）風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)及重點(diǎn)資源

保險(xiǎn)公司中的風(fēng)險(xiǎn)管理與企業(yè)中的每一名員工都有著密切的聯(lián)系，也是企業(yè)員工不可推卸的責(zé)任，企業(yè)從上到下的各個(gè)部門以及員工都對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理負(fù)有一定的責(zé)任，包括企業(yè)的董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門、企業(yè)各機(jī)構(gòu)和各部門以及企業(yè)的全體員工。在該方面中，確保企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門具有相對(duì)的獨(dú)立性是非常關(guān)鍵的。保險(xiǎn)公司中所建立的企業(yè)組織架構(gòu)中應(yīng)該將企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門獨(dú)立于企業(yè)的其他部門以外，確保風(fēng)險(xiǎn)管理部門可以獨(dú)立的開(kāi)展各項(xiàng)工作，除此之外，還應(yīng)該嚴(yán)格確保該部門與企業(yè)其他的相關(guān)部門能夠進(jìn)行及時(shí)有效的交流和溝通，確保各部門之間的相互合作與配合，全面提升企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。保險(xiǎn)企業(yè)在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理工作中應(yīng)該明確好管理的重點(diǎn)內(nèi)容，對(duì)企業(yè)的重點(diǎn)資源進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，包括對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理工作當(dāng)中的工作預(yù)算、平衡記分卡以及風(fēng)險(xiǎn)管理的信息系統(tǒng)等。其中的風(fēng)險(xiǎn)管理的信息系統(tǒng)至關(guān)重要，是整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)當(dāng)中的核心組成部分，該系統(tǒng)可以根據(jù)不同的層級(jí)對(duì)企業(yè)的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行收集與分析，進(jìn)而生成相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，實(shí)現(xiàn)企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控的目標(biāo)。

（四）企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化建設(shè)

保險(xiǎn)企業(yè)通過(guò)建立起完善的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化，在此基礎(chǔ)上才能充分發(fā)揮出企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)作用，而在文化的樹(shù)立中需要經(jīng)歷一個(gè)漫長(zhǎng)的積累和發(fā)展過(guò)程。保險(xiǎn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化體系主要包括以下幾方面重點(diǎn)內(nèi)容：轉(zhuǎn)變企業(yè)傳統(tǒng)的管理方式，建立持續(xù)完善的企業(yè)培訓(xùn)和激勵(lì)機(jī)制。在進(jìn)行文化樹(shù)立的過(guò)程中，企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作的全面開(kāi)展同企業(yè)進(jìn)行的規(guī)范性管理兩者具有相互幫助的作用，企業(yè)實(shí)時(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理框架的過(guò)程中需要健全的企業(yè)管理體系作為支撐，例如企業(yè)內(nèi)部健全的治理結(jié)構(gòu)、清晰的企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)、完善的工作計(jì)劃體系以及科學(xué)的考評(píng)體系等；而企業(yè)要想順利的開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管理工作，例如制定相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)等，可以發(fā)現(xiàn)目前企業(yè)在管理中存在的漏洞，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)企業(yè)在管理上的優(yōu)化和變革，促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展。

五、結(jié)語(yǔ)

綜上所述，保險(xiǎn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理十分關(guān)鍵，通過(guò)構(gòu)建企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架能夠?qū)ΡｋU(xiǎn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行整合并統(tǒng)一管理，對(duì)于降低保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)保險(xiǎn)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利益和安全利益具有重要的作用。未來(lái)隨著企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系不斷完善，將為企業(yè)的發(fā)展提供更加全面的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，為維護(hù)企業(yè)的發(fā)展做出更大的貢獻(xiàn)。

參考文獻(xiàn)：

[1]劉曉川，劉紅霞.中國(guó)企業(yè)實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理（ERM）影響因素研究――來(lái)自上市公司的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)分析[J].湖南師范大學(xué)社會(huì)科學(xué)學(xué)報(bào)，2014.

[2]陳凱，龔小潔.論全面風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)保險(xiǎn)公司價(jià)值的影響[J].技術(shù)經(jīng)濟(jì)與管理研究，2012.

篇10

關(guān)鍵詞 建筑施工風(fēng)險(xiǎn) 分析與評(píng)估 防范對(duì)策

一、我國(guó)建筑施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀

首先，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)管理組織不完善。在我國(guó)建筑施工項(xiàng)目管理中，人們都認(rèn)知風(fēng)險(xiǎn)的存在。但是，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防范的意識(shí)并不強(qiáng)，施工企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理并不完善，致使建筑施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)事件頻頻發(fā)生。建筑施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)是必然存在的，但是，施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)是可以被管理、降低、轉(zhuǎn)移的。所以，施工企業(yè)和施工人員必須加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，完善風(fēng)險(xiǎn)防范設(shè)施。存在僥幸心理的施工企業(yè)和施工人員，風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)淡薄，往往給風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的帶來(lái)了可能性。其次，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)工作資料缺乏，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別成本高。建筑施工風(fēng)險(xiǎn)的管理首先要對(duì)施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別，只有對(duì)施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了結(jié)，才能更好的針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理和防范。目前，我國(guó)施工企業(yè)對(duì)施工項(xiàng)目不編制施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)，使得施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別沒(méi)有資料可以作為參考和依據(jù)。施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別較困難，成本較高。

二、建筑施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析

要做好建筑施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的管理和防范，必須對(duì)施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和評(píng)估，從而針對(duì)施工項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)、有效的管理和防范。

1.建筑施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別只要是指根據(jù)施工項(xiàng)目資料進(jìn)行分析，對(duì)施工項(xiàng)目存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行記錄、分析，明確存在的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)生何種影響。施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是一個(gè)復(fù)雜的、聯(lián)系不斷的過(guò)程。在項(xiàng)目的施工過(guò)程中各種風(fēng)險(xiǎn)的存在是不斷變化的，風(fēng)險(xiǎn)的種類、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性的大小都是不斷變化的，這就要求風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別必須是感覺(jué)施工過(guò)程和環(huán)境不斷地變化，不斷的把握全局、正確識(shí)別全部風(fēng)險(xiǎn)，從而促進(jìn)施工項(xiàng)目的順利進(jìn)行。

2.建筑施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的分析。風(fēng)險(xiǎn)分析是在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上進(jìn)行的。對(duì)施工項(xiàng)目進(jìn)行識(shí)別后，根據(jù)施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)進(jìn)行分析，從而較全面的了解項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行合理、科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理和防范。施工項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分析是對(duì)單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，首先，要對(duì)施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)可能發(fā)生的階段、時(shí)間進(jìn)行分析，并把這些可能性因素進(jìn)行科學(xué)的量化，估計(jì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性的概率。其次，根據(jù)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性的概率估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后帶來(lái)的損失后果。并根據(jù)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析中得到的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和損害后果進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的記錄，不同風(fēng)險(xiǎn)之間進(jìn)行比較歸納，分出風(fēng)險(xiǎn)的輕重、主次，從而為施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理提供有效、科學(xué)的資料依據(jù)，提高施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理效率。

三、我國(guó)建筑施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策

1.風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度與風(fēng)險(xiǎn)決策。在施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理中風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的主觀影響因素。企業(yè)對(duì)施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度直接決定了施工企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的重視程度。風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度一般分為風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避型、風(fēng)險(xiǎn)偏好型和風(fēng)險(xiǎn)中性三種。一般風(fēng)險(xiǎn)偏好型的企業(yè)對(duì)施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的重視程度較低，他們往往為了一定的利益，愿意承擔(dān)較大的風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)較差。當(dāng)施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)將產(chǎn)生嚴(yán)重的后果，對(duì)施工的順利進(jìn)行產(chǎn)生嚴(yán)重的影響。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避型企業(yè)是典型的風(fēng)險(xiǎn)厭惡者的表現(xiàn)，他們一般對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的防范意識(shí)較強(qiáng)。不同的風(fēng)險(xiǎn)偏好是客觀存在的，為了減少施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生必須不斷地轉(zhuǎn)變施工企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度，讓施工企業(yè)不斷的認(rèn)識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重性。風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度直接影響著風(fēng)險(xiǎn)的決定，所以，良好的風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度是施工項(xiàng)目順利進(jìn)行的前提。

2.工程保險(xiǎn)。在施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理中，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是施工項(xiàng)目管理的有效方法之一。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的最好方式就是保險(xiǎn)，工程保險(xiǎn)的產(chǎn)生為施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移提供了很好地承擔(dān)者。工程保險(xiǎn)是對(duì)建筑工程、安裝工程及各種機(jī)器設(shè)備因自然災(zāi)害和意外事故所造成的物質(zhì)財(cái)產(chǎn)損失和第三者責(zé)任進(jìn)行賠償?shù)谋ｋU(xiǎn)。目前工程保險(xiǎn)已經(jīng)成為我國(guó)施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的主要手段，但是，我國(guó)工程保險(xiǎn)的種類較少，保險(xiǎn)條款較陳舊，不能完全滿足市場(chǎng)發(fā)展的需要。此外，在很多的合同和法律條款中，對(duì)于施工項(xiàng)目保險(xiǎn)費(fèi)的出處沒(méi)有明確的規(guī)定，使得很多的施工企業(yè)無(wú)法較好的進(jìn)行工程保險(xiǎn)。

3.建筑施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的基本防范對(duì)策。建筑施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理要經(jīng)過(guò)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析與評(píng)估等階段，在對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面的分析后，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的輕重、主次程度對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行歸類、排序，制定風(fēng)險(xiǎn)防范的主次順序。首先，組織風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策。組織風(fēng)險(xiǎn)是在施工項(xiàng)目施工之前，在這個(gè)階段施工企業(yè)應(yīng)該樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避意識(shí)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理人員的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)度和風(fēng)險(xiǎn)管理能力。其次，工程環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策。在項(xiàng)目施工過(guò)程中施工環(huán)境是不斷變化的，其影響施工項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)也是變化的。如：自然災(zāi)害等。施工企業(yè)必須做好風(fēng)險(xiǎn)防范措施和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移措施，合理的規(guī)避環(huán)境變化帶來(lái)的不確定的風(fēng)險(xiǎn)損失。在整個(gè)建筑施工項(xiàng)目中存在著多種風(fēng)險(xiǎn)，真的每種風(fēng)險(xiǎn)必須制定合理的、科學(xué)的規(guī)避和防范的方法，以保障施工項(xiàng)目的順利進(jìn)行。

四、結(jié)束語(yǔ)

總之，建筑施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)成為了施工項(xiàng)目企業(yè)主要的風(fēng)險(xiǎn)之一。施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、管理、防范已經(jīng)成為現(xiàn)代施工企業(yè)必須要處理和解決的問(wèn)題。目前，我國(guó)施工企業(yè)對(duì)施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的管理意識(shí)有待加強(qiáng)，對(duì)施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別機(jī)制有待完善，從而提高施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的效率，對(duì)施工項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)、有效的防范。

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