導(dǎo)語：如何才能寫好一篇異地公積金政策，這就需要搜集整理更多的資料和文獻(xiàn)，歡迎閱讀由公務(wù)員之家整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

公積金異地還貸購房，條件各不同

日前，很多城市都相繼調(diào)整了有關(guān)公積金異地還貸購房的規(guī)定。武漢從今年10月20日開始執(zhí)行調(diào)整后的公積金政策。在新調(diào)整的規(guī)定中，最大的亮點(diǎn)就是允許異地購房可以動用本地公積金還貸。這意味著在武漢的市民被允許在武漢市行政區(qū)域之外，可以提取住房公積金來償還商業(yè)性住房貸款。

武漢使用公積金異地還貸購房，需要提供《房屋所有權(quán)證》和《國有土地使用證》復(fù)印件（抵押銀行蓋章）；借款、抵押合同；繳存銀行出具的職工個人信用報告（繳存銀行蓋章）、貸款銀行出具的近3年銀行還款流水明細(xì)；單位審核蓋章的《住房公積金提取申請表》和《武漢住房公積金提取憑證》；本人身份證原件及復(fù)印件。

另外，廣東的珠三角地區(qū)8城已實(shí)現(xiàn)異地互貸，其中包括廣州、佛山、珠海、惠州、江門、中山、東莞、肇慶。想在這些城市間實(shí)現(xiàn)異地公積金互貸操作，要看在哪個城市貸款，就按哪個城市的規(guī)定辦。因為具體的異地互貸的限制條件，每個地方都不一樣。大家還要細(xì)心查看各地政策，確保自己是否符合這些細(xì)節(jié)方面的條件。

公積金貸款額度提高

多地公積金的貸款額度都有不同程度上調(diào)，武漢市民首次使用公積金買二手房，貸款限額由40萬元提高到60萬元，但在具體貸款時，也有不同的標(biāo)準(zhǔn)要求，不是人人都能貸到60萬元的。

深圳市將住房公積金貸款由原來的80萬元提高到90萬元。大連、深圳等城市將首套房公積金貸款首付比例降至兩成。廣東江門市同意開平、鶴山兩縣調(diào)整公積金貸款額度的申請。按照調(diào)整后的額度，首套房貸款最高限額統(tǒng)一提高到一人25萬元，兩人或以上50萬元；二套房貸款最高限額一人20萬元，兩人或以上40萬元。昆明不僅提高了貸款最高額度，也放寬了公積金貸款還款年限，廈門、蕪湖、合肥等地也相繼上調(diào)公積金貸款額度等，為公積金貸款松綁成為了地方政府刺激樓市的主要手段。公積金貸款額度不僅可以對市場釋放微調(diào)信息，也不會影響限購限貸的政策底線，是地方政府微調(diào)的最容易執(zhí)行的辦法。

父母可成為共同還款人

深圳規(guī)定在子女用公積金貸款買房時，允許將父母作為共同還款人。需要注意的是，在提取公積金還款時，提取的是公積金個人賬戶余額。父母沒有作為共同申請人的，才可以申請為共同還款人，還款時扣減其住房公積金的個人賬戶余額，用于提前償還子女的公積金貸款或公積金組合貸款中的公積金貸款部分，每年扣減一次。

在公積金貸款申請時，本人為公積金貸款申請人時，配偶應(yīng)當(dāng)為共同申請人，配偶父母在本市繳納公積金的，也可以成為共同申請人，申請人和父母一并申請公積金貸款的，另需提供戶口簿或公安部門、公證機(jī)構(gòu)出具的直系親屬關(guān)系證明。

北京可一次性提取公積金個人賬戶

雖然目前北京、上海暫時還不支持公積金異地互貸政策，但在北京繳存了公積金的購房者，如果在外地購房，可以一次性提取個人繳存賬戶內(nèi)的公積金余額。

篇2

20xx年公積金調(diào)高細(xì)則：多地調(diào)高公積金繳存上限近日，深圳、廣州、天津、太原等多地密集宣布自7月1日起調(diào)整住房公積金繳存基數(shù)。

據(jù)不完全統(tǒng)計，今年6月以來，已有北京、上海、溫州、南京、重慶、成都、中山、青島、石家莊、西安、泉州、烏魯木齊、昆明、合肥、南昌等多個城市，包括湖南省、福建省等省份陸續(xù)通知，調(diào)高住房公積金繳存基數(shù)，進(jìn)而帶動住房公積金繳存上限的提高。

公積金也是一項重要收入

住房公積金，是指國家機(jī)關(guān)、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會團(tuán)體(統(tǒng)稱單位)及其在職職工繳存的長期住房儲金。

職工個人繳存的住房公積金和職工所在單位為職工繳存的住房公積金，屬于職工個人所有。

職工住房公積金的月繳存額為職工本人上一年度月平均工資乘以職工住房公積金繳存比例。單位為職工繳存的住房公積金的月繳存額為職工本人上一年度月平均工資乘以單位住房公積金繳存比例。

各地調(diào)高住房公積金繳存基數(shù)，進(jìn)而帶動住房公積金繳存上限的提高。隨著個人繳費(fèi)基數(shù)的調(diào)整，職工個人繳存的住房公積金可能增加，個人到手工資可能因此會降低。

同時，隨著個人繳費(fèi)基數(shù)的調(diào)整，單位為職工繳存的住房公積金也會增加。雖然這筆錢不是直接打到工資卡上，但也是一項收入，終歸是職工個人所有，可以用于購買、建造、翻建、大修自住住房，也能提取出來支付房租。

從7月1日起，20xx住房公積金年度北京繳存基數(shù)上限定為23118元，其中，月繳存額上限將由上一年度的5102元變?yōu)?548元，上漲446元。

天津市住房公積金繳存基數(shù)由20xx年職工個人月均工資總額，調(diào)整為20xx年職工個人月均工資總額。繳存基數(shù)不得低于2050元，最高不得超過22605元，相比20xx年的1950元、21048元均有提高。

上海市20xx年度住房公積金月繳存額上限定為2732元，而20xx年度上海住房公積金月繳存額上限為2494元。

除京津滬外，已宣布調(diào)整公積金繳存基數(shù)的各地?zé)o一例外均是調(diào)高數(shù)額，而從過去數(shù)年情況來看，各地住房公積金繳存基數(shù)的調(diào)整也都是調(diào)高，尚沒有發(fā)現(xiàn)調(diào)低的地區(qū)。

廣州、深圳職工月繳可超8000元

7月3日至8月31日期間，廣州將開展20xx-20xx年度住房公積金繳存調(diào)整。繳存基數(shù)，原則上不高于本市20xx年城鎮(zhèn)非私營單位在崗職工月平均工資的3倍，即22275元。經(jīng)濟(jì)效益好的繳存單位，職工月平均工資高于22275元的，暫可據(jù)實(shí)申報職工的繳存基數(shù)，但最高不得超過37125元。

深圳市住建局公積金中心表示，20xx年度深圳全市在崗職工月平均工資為7480元，因此20xx年公積金最高繳存基數(shù)調(diào)整為7480元的3倍，即22440元，經(jīng)濟(jì)效益好的單位，繳存基數(shù)最高不得超過37400元。

今年7月調(diào)整后，上海市城鎮(zhèn)個體工商戶及其雇用人員、自由職業(yè)者的住房公積金月繳存額上限為4682元，下限亦為306元。補(bǔ)充住房公積金月繳存額上限為1952元，不設(shè)下限。

從京滬廣深四大城市住房公積金月繳存額上限來看，廣深超過了8000元。目前北京超過5000元，而上海尚不足5000元。

20xx年公積金調(diào)高細(xì)則：公積金異地轉(zhuǎn)移接續(xù)業(yè)務(wù)提高公積金使用效率

有網(wǎng)民指出，此次住建部限期建立起住房公積金全國聯(lián)網(wǎng)制度后，最大意義莫過于使異地勞動者平等享受到了住房公積金的福利，能夠自由支配公積金，提高了公積金的使用效率。

據(jù)報道，根據(jù)住建部規(guī)劃，今年7月1日起，全國所有住房公積金管理中心將通過平臺辦理住房公積金異地轉(zhuǎn)移接續(xù)業(yè)務(wù)。目前相關(guān)部門正加快推進(jìn)全國住房公積金異地轉(zhuǎn)移接續(xù)平臺建設(shè)，在今年6月底前上線，以后將實(shí)現(xiàn)賬隨人走、錢隨賬走，預(yù)計這一舉措的受益群體將超過1.3億人。

從切實(shí)對接并兌現(xiàn)居民住房需求的本質(zhì)屬性出發(fā)，有必要盡早實(shí)現(xiàn)住房公積金全國聯(lián)通。網(wǎng)民童彤說。

網(wǎng)民董登新也指出，隨著城鎮(zhèn)化加速，部分勞動力開始向三四線城市流動，住房公積金異地轉(zhuǎn)移接續(xù)平臺一旦開啟，就可以方便北上廣深的住房公積金劃轉(zhuǎn)到其他地區(qū)，加上當(dāng)?shù)刭彿空吆头績r優(yōu)勢，有利于增強(qiáng)繳存者購房能力，同時提高住房公積金的使用效率。這一政策對于那些在一線城市工作，卻要在其他二三四線城市購房的人群有很大的幫助。

以改革打破利益藩籬

一些網(wǎng)民指出，此項改革仍需做好相關(guān)配套工作。

網(wǎng)民朱昌俊表示，公積金開始異地轉(zhuǎn)移接續(xù)，走向全國漫游，并不意味著實(shí)現(xiàn)了異地貸款，下一步還應(yīng)盡快放開公積金異地貸款，進(jìn)一步提高公積金的使用效率與公積金制度的含金量。改革沒有終點(diǎn)，公積金的地域壁壘被打破后，還應(yīng)該繼續(xù)完善和優(yōu)化相關(guān)制度，更好地滿足購房需求，增進(jìn)人們的獲得感。

一位網(wǎng)民指出，公積金異地轉(zhuǎn)移如果解決的好，公積金異地貸款在技術(shù)上看似乎不會存在什么問題，關(guān)鍵在于以改革打破利益壁壘，讓繳納者盡量都能享受公積金貸款制度。

20xx年公積金調(diào)高細(xì)則：提取條件住房公積金的提取必須符合一定的條件，在以下情形之一的可以提取職工住房公積金賬戶內(nèi)的存儲余額：

(1) 購買、建造、翻建、大修具有所有權(quán)的自住住房的;

(2) 離休、退休的;

(3)完全喪失勞動能力、并且與所在單位終止勞動關(guān)系的;

(4) 出境定居的;

篇3

1、雖然目前有些城市可以申請公積金異地貸款購買房子，但大部分城市還沒有實(shí)行這一政策。

2、因此公積金貸款買房還是有區(qū)域限制，不能實(shí)現(xiàn)想在哪里申請就在哪里申請。

3、但如果城市可以支持異地公積金貸款的話，也是可以用的。

（來源：文章屋網(wǎng) ）

篇4

農(nóng)民工納入公積金覆蓋范圍

我省支持農(nóng)民進(jìn)城購房。落實(shí)戶籍制度改革政策和居住證制度，積極推進(jìn)農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口市民化，各市、縣政府要制定鼓勵農(nóng)民進(jìn)城購房的政策措施。將農(nóng)民工和城鎮(zhèn)個體工商戶納入住房公積金覆蓋范圍，連續(xù)足額繳存6個月（含）以上即可申請住房公積金個人住房貸款；全面開展住房公積金異地貸款，實(shí)現(xiàn)住房公積金繳存異地互認(rèn)和轉(zhuǎn)移接續(xù)，提高進(jìn)城務(wù)工人員住房消費(fèi)能力。加大信貸支持力度，銀行業(yè)監(jiān)管、人民銀行等部門要指導(dǎo)轄內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新推出針對農(nóng)民進(jìn)城購房的信貸產(chǎn)品。引導(dǎo)房地產(chǎn)企業(yè)順應(yīng)進(jìn)城農(nóng)民購房需求特點(diǎn)，采用團(tuán)購等銷售方式，降低農(nóng)民購房成本。

實(shí)行棚戶區(qū)改造貨幣化安置

實(shí)行棚戶區(qū)改造貨幣化安置。將棚戶區(qū)改造與推動新型城鎮(zhèn)化相結(jié)合，把城中村、城郊村及易地搬遷進(jìn)入城鎮(zhèn)的村莊納入城鎮(zhèn)棚戶區(qū)改造范圍，給予資金補(bǔ)助、稅費(fèi)減免和開發(fā)性金融政策支持。同步推進(jìn)村民轉(zhuǎn)為市民、村委會轉(zhuǎn)為居委會、集體土地依法征為國有土地、集體企業(yè)轉(zhuǎn)為股份制企業(yè)“四個轉(zhuǎn)變”。各地要制定棚戶區(qū)改造貨幣化安置的支持措施，自2016年起，新啟動的城鎮(zhèn)棚戶區(qū)改造及其他房屋征收項目貨幣化安置比例不低于80%。

商品房套型建筑面積根據(jù)市場需求確定

各地要根據(jù)房地產(chǎn)市場供需實(shí)際，控制好房地產(chǎn)用地供應(yīng)的規(guī)模、結(jié)構(gòu)、布局和節(jié)奏。堅持和完善土地招標(biāo)拍賣掛牌出讓制度，實(shí)行按樓面地價出讓住宅、商服用地。合理確定建設(shè)用地兼容性，提高對新產(chǎn)業(yè)、新空間的適應(yīng)性，允許既有和存量公共服務(wù)設(shè)施、商業(yè)商務(wù)設(shè)施在建設(shè)用地大類中跨類別功能轉(zhuǎn)換，支持存量住宅向家居酒店轉(zhuǎn)型，住房城鄉(xiāng)建設(shè)、城鄉(xiāng)規(guī)劃、國土資源、工商、公安消防等部門要及時換發(fā)相關(guān)證照，并行辦理有關(guān)手續(xù)。今后公開出讓的商品住房項目是否配建保障性住房及配建比例由各地政府自主確定。商品住房套型建筑面積根據(jù)市場需求確定，取消90平方米以下住房面積所占比重必須達(dá)到開發(fā)建設(shè)總面積70％以上的強(qiáng)制要求。

鼓勵利用存量房發(fā)展旅游、養(yǎng)老等

鼓勵房地產(chǎn)企業(yè)利用存量房發(fā)展旅游、養(yǎng)老、創(chuàng)業(yè)、文化、教育、體育等跨界地產(chǎn)，開展多元化經(jīng)營。促進(jìn)房地產(chǎn)企業(yè)由單一開發(fā)型向?qū)I(yè)服務(wù)型轉(zhuǎn)變。提高房地產(chǎn)品質(zhì)，強(qiáng)力推行居住建筑節(jié)能75%的標(biāo)準(zhǔn)，積極發(fā)展被動式房屋等綠色節(jié)能建筑。加大政策支持力度，推廣裝配式建造方式，大力發(fā)展鋼結(jié)構(gòu)建筑，促進(jìn)化解鋼鐵過剩產(chǎn)能。支持房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)兼并重組，提高產(chǎn)業(yè)集中度。

加大金融信貸支持力度

加大金融信貸支持力度。居民家庭首次購買普通住房的商業(yè)性個人住房貸款，最低首付款比例下調(diào)至20%；對擁有1套住房且相應(yīng)購房貸款未結(jié)清的居民家庭，為改善居住條件再次申請商業(yè)性個人住房貸款購買普通住房，最低首付款比例調(diào)整為不低于30%。將職工住房公積金賬戶存款利率統(tǒng)一調(diào)整為按一年定期存款基準(zhǔn)利率執(zhí)行。加快建立住房公積金管理機(jī)構(gòu)與國土資源、住房城鄉(xiāng)建設(shè)、公安、民政和人民銀行等部門信息共享機(jī)制。將享受優(yōu)惠政策的普通住房單套建筑面積調(diào)整為144平方米以下（含144平方米）。

推動住房租賃規(guī)?；I(yè)化經(jīng)營

培育發(fā)展住房租賃市場。全面落實(shí)好國家土地、規(guī)劃、金融、稅收等相關(guān)支持政策，培育專業(yè)化住房租賃機(jī)構(gòu)，推動住房租賃規(guī)?；I(yè)化經(jīng)營。引導(dǎo)企業(yè)投資購房用于租賃經(jīng)營，鼓勵房地產(chǎn)企業(yè)調(diào)整資產(chǎn)配置持有住房用于租賃經(jīng)營，支持專業(yè)機(jī)構(gòu)通過租賃或購買社會閑置住房開展租賃經(jīng)營。建立租賃市場房源信息平臺，規(guī)范租賃行為，維護(hù)租賃雙方的合法權(quán)益。今后各地政府原則上不再新建公租房，實(shí)行公租房貨幣化。

加強(qiáng)北京周邊房地產(chǎn)管控

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關(guān)鍵詞：供給側(cè)改革；住房保障體系；公積金制度

中圖分類號：F299.233.1 文獻(xiàn)識別碼：A 文章編號：1001-828X（2017）015-00-01

一、當(dāng)前住房公積金制度存在的問題

我國住房公積金制度當(dāng)前面臨的問題，主要從以下三個方面進(jìn)行分析：住房公積金繳存制度的問題；住房公積金的投資、分配使用問題；住房公積金的監(jiān)管制度問題[1]。

（一）住房公積金繳存制度的問題

在我國現(xiàn)行住房公積金繳存制度下繳存率較低。城鎮(zhèn)中的企事業(yè)單位是主要的住房公積金的繳存人員，按照國家規(guī)定，城鎮(zhèn)單位需要按時繳存一定比例的住房公積金額度。但部分民營企業(yè)通過少繳存住房公積金來節(jié)約成本[2]。同時住房公積金繳存沒有嚴(yán)厲的強(qiáng)制措施，和法律法規(guī)，城鎮(zhèn)個體工商戶基本不繳存住房公積金。另一方面，住房公積金不在勞動爭議調(diào)解仲裁范圍之內(nèi)，沒有相關(guān)部門能夠有效解決發(fā)生的糾紛。這些都是住房公積金繳存覆蓋面低下的原因，與國家新型城鎮(zhèn)化建設(shè)方針不相適應(yīng)。

（二）住房公積金的投資、分配使用問題

2016年的住房公積金提取率為70.20%，至年末公積金繳存余額達(dá)到45627.85億元。由此可見，目前的住房公積金資金閑置嚴(yán)重，使用效率不高，投資渠道也比較少，存在制度缺陷。住房公積金的利用率低導(dǎo)致產(chǎn)生大量的余留資金，但住房公積金投資渠道少成為保值增值難的重要原因。出于對政策風(fēng)險和資金風(fēng)險的擔(dān)憂，多用于國債購買、專戶存款、個人住房貸款、保障房建設(shè)項目貸款等的利息收入，投資回報率較低。在公積金分配使用方面，高收入家庭購房能力較強(qiáng)，使用住房公積金的比例高于低收入家庭，公積金補(bǔ)貼逆向傾斜的現(xiàn)象體現(xiàn)了制度的不公平性。

（三）住房公積金的監(jiān)管制度問題

從管理方面來看，當(dāng)前公積金的管理決策機(jī)構(gòu)是公積金管理委員會，管理中心負(fù)責(zé)公積金的日常運(yùn)作，銀行負(fù)責(zé)存儲繳存的住房公積金，財政、住建、央行和審計等部門負(fù)責(zé)監(jiān)督工作。其中管委會和管理中心存在權(quán)責(zé)定位不明確、履職不到位的問題[3]。作為決策機(jī)構(gòu)的住房公積金管理委員并非常設(shè)機(jī)構(gòu)、也非獨(dú)立法人，其作用有限，造成職能虛化的結(jié)果[4]。而管理中心由于缺乏專業(yè)投資人才和有效的資金管控、審計、風(fēng)險監(jiān)控機(jī)制，其資金多閑置在銀行，獲得微少利息收益，同時各公積金中心只在本城市封閉運(yùn)行，各自為政，無法形成高效的資金調(diào)配機(jī)制，無法進(jìn)行異地流轉(zhuǎn)使用將對繳存人造成一定的影響。多部門監(jiān)督易出現(xiàn)協(xié)調(diào)配合不足、監(jiān)督力量分散、監(jiān)督不力的現(xiàn)象，公積金存在不規(guī)范使用的風(fēng)險。

二、我國住房公積金制度的改革途徑

住房公積金在我國的定位是準(zhǔn)公共產(chǎn)品，是我國住房保障體系中政策性住房金融核心。我國建立多層次的住房公積金管理機(jī)制非常有必要，以成為住房保障體系的強(qiáng)有力后盾。對于我國當(dāng)前住房公積金制度所面臨的問題，需要改革存在的不足、有效推進(jìn)省級層面、全國層面的統(tǒng)一管理制度，以提升住房公積金的繳存率、利用率和優(yōu)化配置率，建立適應(yīng)我國供給側(cè)改革背景下新型城鎮(zhèn)化的要求，滿足住房保障體系發(fā)展需求的住房公積金管理制度[5]。

（一）改革住房公積金的繳存、分配使用、監(jiān)管等環(huán)節(jié)的不足

為提高城鎮(zhèn)居民的住房公積金繳存率，可以擴(kuò)大繳存對象的范圍，在現(xiàn)有公積金繳存制度的基礎(chǔ)上增加個人自愿繳存的方式，使每個城鎮(zhèn)工作人員都可以享受住房公積金的優(yōu)惠政策。還可以實(shí)施住房公積金差異化繳存，根據(jù)家庭收入水平、繳存額度實(shí)行不同的繳存利率和繳存額度。在住房公積金的使用環(huán)節(jié)上，通過減少對職工提取公積金的限制，使公積金高效用于購房、自建、支付房租、裝修等個人需求，還可以通過實(shí)行貸款差異化利率將公積金傾向于低收入家庭。在住房公積金的管理監(jiān)管環(huán)節(jié)上，可以推廣全國住房公積金聯(lián)網(wǎng)監(jiān)控，加大公積金運(yùn)作透明度和效率。

（二）在省級、全國層面成立跨地市機(jī)構(gòu)來協(xié)調(diào)統(tǒng)籌全國住房公積金

各省分別成立省級住房公積金管理中心，將各地市級所管理的公積金余額進(jìn)行統(tǒng)一管理運(yùn)作，實(shí)現(xiàn)各地市資金的相互調(diào)用，提升優(yōu)化配置效率[6]。設(shè)立全國性的專門針對住房公積金的政策性銀行補(bǔ)充住房市場融資機(jī)制和住房保障體系，它是由中央財政直接注資，成為儲蓄型的住房政策性銀行，實(shí)行全國統(tǒng)一運(yùn)作原則，實(shí)施全國跨區(qū)域性的資金調(diào)配，加強(qiáng)整體抗風(fēng)險能力，能夠合理分散住房信貸的區(qū)域性風(fēng)險，成立區(qū)域性的住房金融風(fēng)險防火墻，用以解決我國當(dāng)前公積金制度所面臨的問題。

（三）規(guī)范住房公積金的使用流程

對于申請人資料和抵押項目的情況要進(jìn)行詳實(shí)的核實(shí)，并需要健全住房公積金的貸款管理機(jī)制，保證住房公積金的使用安全，預(yù)防住房公積金貸款使用的初期風(fēng)險；對于住房公積金貸款中期風(fēng)險防范，可以對于貸款的額度以及期限進(jìn)行管控。對于住房公積金貸款后風(fēng)險防范，需要對貸款的還款情況和還款質(zhì)量進(jìn)行追蹤，分類管理。

三、結(jié)論與建議

供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革是國家從社會經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展角度提出的一項重大戰(zhàn)略部署，也是一項制度上的調(diào)整，對于公共政策的供給方式而言，需要具備更高的效率。我國的住房公積金制度是關(guān)系到民生和社會保障，也需要從供給改革入手。在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)的背景下，我國住房公積金制度需要加強(qiáng)供給改革力度，通過我國住房公積金制度完善來滿足普通群眾多層次的需求，最終實(shí)現(xiàn)住房公積金惠及民眾的目的。

參考文獻(xiàn)：

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關(guān)鍵詞：農(nóng)民工；住房公積金制度；實(shí)施

中圖分類號：F239文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：1005-913X（2014）07-0054-01

隨著我國工業(yè)化和現(xiàn)代化進(jìn)程的加快，大批農(nóng)村剩余勞動力向城鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移，進(jìn)城務(wù)工的農(nóng)民越來越多，從而形成了一個特殊的群體，這就是農(nóng)民工。農(nóng)民工，顧名思義，就是指在城市務(wù)工而戶籍仍在農(nóng)村的群體。應(yīng)該看到，農(nóng)村富余勞動力向非農(nóng)產(chǎn)業(yè)和城鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移是工業(yè)化和現(xiàn)代化的必然趨勢。進(jìn)城務(wù)工農(nóng)民同產(chǎn)業(yè)工人一樣，是以工資收入為主要生活來源的城市勞動者，他們與土地已經(jīng)基本沒有勞動和收入上的聯(lián)系，其勞動時間、勞動對象以及所創(chuàng)造的社會價值主要在城市。因此，破除體制障礙，使農(nóng)民工享受到與城市產(chǎn)業(yè)工人相同的待遇和社會福利，是十分必要的。在農(nóng)民工中實(shí)行住房公積金制度，不僅是農(nóng)民工享受與城市產(chǎn)業(yè)工人相同待遇的一個重要方面，而且對于加快城市化進(jìn)程，解決農(nóng)民工住房問題，維護(hù)社會穩(wěn)定等，都具有重要現(xiàn)實(shí)意義。

在我國，實(shí)行了幾十年的戶籍制度造成了城鎮(zhèn)居民身份與農(nóng)民身份客觀上的不平等。因此，在長期城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)下，不僅拉大了城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)差距，而且造成對身份的偏見和歧視。中央要求:“清理和取消針對農(nóng)民進(jìn)城就業(yè)的歧視性規(guī)定”，也就是說，要讓進(jìn)城務(wù)工人員都能夠享受到“市民待遇”。按照《住房公積金管理條例》的規(guī)定，住房公積金是國家機(jī)關(guān)、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商獨(dú)資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會團(tuán)體及其在職職工繳存的長期住房儲金。從這個規(guī)定可以看出，所有在城鎮(zhèn)的單位和在這些單位工作的人員，都應(yīng)當(dāng)繳存住房公積金。因此，在農(nóng)民工中建立住房公積金制度，不僅是國家政策的要求，是維護(hù)農(nóng)民工的合法經(jīng)濟(jì)利益的需要，而且有利于消除對農(nóng)民進(jìn)城就業(yè)的歧視。

住房公積金制度是社會受益面最大的住房社會保障制度，即幾乎所有的工薪階層（中低收入職工）都可以通過這個制度受益。它的特點(diǎn)和作用包括：單位和職工共同繳存，歸職工所有；對工資中的住房公積金部分免征個人所得稅；職工購、建住房除可使用個人賬戶中的累積部分；還可以申請住房公積金個人貸款，貸款實(shí)行優(yōu)惠利率等。這種強(qiáng)制與鼓勵相結(jié)合的政策性住房社會保障制度，與直接作為工資收入發(fā)給職工的區(qū)別在于：一是強(qiáng)制性地調(diào)整人們的消費(fèi)，即職工必須把自己收入的一部分積累起來用于住房消費(fèi)；二是可以享受免征個人所得稅和低息貸款等。大多數(shù)進(jìn)城務(wù)工人員的問題之一是“居無定所”，沒有住房。一個單位招募雇員，有無固定居所往往是一個重要的參考條件。推進(jìn)城鎮(zhèn)化需要逐步把大批農(nóng)民從土地上、從農(nóng)村中永久地轉(zhuǎn)移出來，這不僅要解決農(nóng)民進(jìn)城后的就業(yè)問題，而且需要解決其居住問題。因此，在農(nóng)民工中建立住房公積金制度，將他們納入城市住房社會保障體系，不僅可以使他們有一筆住房消費(fèi)資金用于解決自己的住房問題，而且是實(shí)現(xiàn)農(nóng)村剩余勞動力有序轉(zhuǎn)移及構(gòu)建社會主義和諧社會的需要。

國家建設(shè)部在2007年3月16日的《2006年全國住房公積金繳存使用情況》中首次明確提出：應(yīng)使住房公積金制度覆蓋范圍擴(kuò)大到包括在城市有固定工作的農(nóng)民工在內(nèi)的城鎮(zhèn)各類就業(yè)群體。這意味著，一直被視為城里人才能享有的福利――住房公積金，首次在制度上接納了全國數(shù)以億計在城市里打工的農(nóng)村人。

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一、充分認(rèn)識住房公積金工作面臨的挑戰(zhàn)

1.騙提騙貸增加

近年來，隨著住房公積金放貸制度的放寬，騙提騙貸的情況逐步出現(xiàn)。個別不法中介偽造虛假材料，幫助職工編造各種理由騙提個人住房公積金，并按提取額收取10%～50%比例不等的非法傭金，嚴(yán)重干擾了住房公積金管理秩序。在貸款方面也有同樣的案例，個別不法分子虛開皮包公司，再利用給公司員工到住房公積金管理中心開戶之機(jī)，偷偷復(fù)印身份證、戶口本，到銀行開立賬戶騙取貸款。有的與房產(chǎn)部門的工作人員合伙，出具假的備案卡；還有的職工假離婚，等等。作案手段五花八門，防不勝防。

2.職工購房選擇住房公積金的比較優(yōu)勢下降

在市場化住房體制已經(jīng)確立的形勢下，住房公積金制度正面臨著越來越多的挑戰(zhàn)，比較突出的是住房公積金貸款的優(yōu)勢逐漸減弱和商業(yè)貸款替代性增強(qiáng)的問題。在住房公積金政策性住房金融發(fā)展的帶動下，以商業(yè)銀行為主體的商業(yè)性住房金融近年也得到長足發(fā)展，目前各商業(yè)銀行普遍把個人住房貸款作為重點(diǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展。在全國當(dāng)前利率總體水平較低的情況下，住房公積金存、貸款利率多次不平衡調(diào)整。目前的住房公積金貸款比商業(yè)住房貸款利率僅低約1個百分點(diǎn)，其低息優(yōu)勢受到嚴(yán)重削弱。在這種情況下，普通職工家庭選擇住房公積金進(jìn)行住房消費(fèi)呈下降趨勢。

3.繳存比例不平衡導(dǎo)致繳存差距擴(kuò)大

根據(jù)《住房公積金管理條例》（下稱《條例》）規(guī)定，職工和單位住房公積金的繳存比例均不得低于職工上一年度月平均工資的5%；有條件的城市，可以適當(dāng)提高繳存比例。

住房公積金制度在設(shè)計上已對社會公平有所考慮，比如規(guī)定職工和單位住房公積金繳存比例均不應(yīng)低于5%，也不能高于12%；繳存住房公積金的月工資基數(shù)，原則上不應(yīng)超過職工工作所在地統(tǒng)計部門公布的上一年度職工月平均工資的3倍。但是，政策對部分高收入行業(yè)和單位開了口子，由于住房公積金由單位和職工按照1：1的比例繳存，部分行業(yè)和單位將其當(dāng)成了變相福利，社會收入分配差距進(jìn)一步擴(kuò)大。

4.非公有制企業(yè)人員建制難度大

隨著近年來國內(nèi)經(jīng)濟(jì)體制改革的深化和非公有制企業(yè)的快速發(fā)展，非公有制企業(yè)的從業(yè)人員在數(shù)量上所占的比重越來越高；但非公有制企業(yè)及其從業(yè)人員絕大多數(shù)未建立住房公積金制度。主要原因是：非公有制企業(yè)的人員流動性非常大，由于非公有制企業(yè)多為科技含量較低的勞動密集型企業(yè)，對員工素質(zhì)要求不高，在勞動力資源充裕的情況下，勞動用工的主動權(quán)主要在企業(yè)，用人制度非常靈活；同時工作人員也會根據(jù)自己的能力、收入和個人發(fā)展的需要變換工作，且用工制度不健全，許多單位與職工未簽訂勞動合同，使得住房公積金繳交難以全面覆蓋企業(yè)。

5.個貸發(fā)放率穩(wěn)中趨降，年貸款總額縮減

據(jù)貴州銅仁住房公積金公報數(shù)據(jù)顯示，2011年銅仁住房公積金共向2975戶職工家庭發(fā)放住房公積金貸款，同比減少11.3%。江西新余全年共發(fā)放職工住房公積金貸款18519.4萬元，同比減少28%。上海市2011年發(fā)放公積金個人購房貸款265.05億元，發(fā)放戶數(shù)為7.33萬戶，分別較上年下降12.50%和26.36%。根據(jù)各管理中心反饋資料數(shù)據(jù)分析，影響個貸發(fā)放率和貸款額減少的原因主要體現(xiàn)在：一是2011年全國房地產(chǎn)市場密集調(diào)控，受住房差別化信貸和差別化稅收等政策影響，住房消費(fèi)成本增加，改善、投資、投機(jī)型住房需求受到明顯抑制。二是各大城市先后頒布了“限購令”、“限價令”、“一房一價”、“租賃稅”等政策，對二手房交易稅也進(jìn)行了調(diào)整，同時央行多次上調(diào)商業(yè)銀行存款準(zhǔn)備金率和存貸款利率，使住房信貸不斷收緊，商品房出現(xiàn)滯銷。三是由于過去鼓勵住房消費(fèi)，城市中住房公積金繳存職工貸款已逐漸趨向飽和，致使住房公積金貸款相應(yīng)減少。四是2011年受通貨膨脹影響，房地產(chǎn)市場價格居高不下，極大影響了購房的積極性，使房屋銷售量急劇下降。

二、化挑戰(zhàn)為機(jī)遇，以機(jī)遇促發(fā)展

1.擴(kuò)大影響

認(rèn)識是行動的先導(dǎo)，加速住房公積金發(fā)展，必須有濃厚的、強(qiáng)烈的、良好的社會輿論和認(rèn)識氛圍做基礎(chǔ)。在當(dāng)前形勢下，必須與時俱進(jìn)抓導(dǎo)向、抓宣傳，讓更多的人認(rèn)識公積金，自覺參與公積金，形成持久、有效、正面的社會影響。在擴(kuò)大影響中要切實(shí)做到三個突出。

一是突出政策的民生作用。實(shí)行住房公積金制度的目的是實(shí)現(xiàn)居者有其屋，改善職工的住房條件，事關(guān)職工最直接的切身利益，是一項惠民利民的好政策。

二是突出政策的保障作用。住房公積金制度是國家法律規(guī)定的一項重要的住房保障制度，具有強(qiáng)制儲蓄性、互、保障性的特征。建立職工住房公積金制度，能為職工較快、較好地解決住房問題提供有力有效的可靠保障。

三是突出職工權(quán)益的法定作用。建立住房公積金制度是《條例》規(guī)定的法定義務(wù)。每一個城鎮(zhèn)在職職工自參加工作之日起至退休或者終止勞動關(guān)系的這一段時間內(nèi)，都必須繳納個人住房公積金；職工所在單位也應(yīng)按規(guī)定為職工繳存住房公積金。

2.修改《條例》

目前，我國正處于經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展時期，每項制度的建立與完善也必然需要一定的過程?！蹲》抗e金管理條例》于1999年頒布并實(shí)施；2002年進(jìn)行了第一次修訂。10余年來，其中的有些規(guī)定已經(jīng)不能完全適應(yīng)住房公積金的發(fā)展需求。加快修訂《條例》既是發(fā)展的必然，也是解決職工訴求、解決制度矛盾的根本途徑。

2012年2月12日，住建部決定對《條例》進(jìn)行第二次修訂，目前正在全國多地進(jìn)行密集調(diào)研，了解公積金政策執(zhí)行情況。在修訂中，我們要立足于全國一盤棋，統(tǒng)一機(jī)構(gòu)性質(zhì)、系統(tǒng)監(jiān)管、政策執(zhí)行，把握職工的直接合理訴求、社會的普遍關(guān)注和適應(yīng)未來發(fā)展的大方向原則，有針對性地增補(bǔ)修訂和調(diào)整完善。二次修訂后的《條例》，應(yīng)明確住房公積金的使用范圍及法律指向，能讓公積金更便利地用于包括租房、裝修在內(nèi)的住房消費(fèi)，改善職工的住房條件，更能貼近支持中低收入家庭對住房的需求。

3.保障民生

一方面，要用好、用足政策，從實(shí)際出發(fā)，在控制風(fēng)險的前提下，最大限度地滿足職工訴求，支持職工構(gòu)建房屋，提高居住水平；要大力開展政策創(chuàng)新，推行異地貸款等模式，做到?？顚Ｓ茫瑧?yīng)用盡用，應(yīng)貸盡貸。

另一方面，要切實(shí)維護(hù)職工權(quán)益，根據(jù)《條例》要求，城鎮(zhèn)在職職工，無論其工作單位效益如何，都必須按照《條例》的規(guī)定繳存住房公積金。各地住房公積金管理中心執(zhí)法部門對單位逾期不繳或者逃避、抗拒建制的，嚴(yán)格按《條例》有關(guān)條款進(jìn)行處罰，并申請人民法院強(qiáng)制執(zhí)行。特別要抓好非公企業(yè)建制突破，落實(shí)進(jìn)城務(wù)工人員建制工作。

財政補(bǔ)貼作為公務(wù)員、事業(yè)單位職工住房公積金中的一部分，必須落實(shí)到位，同時，各管理中心要優(yōu)化服務(wù)、強(qiáng)化管理、創(chuàng)新管理方式，探索業(yè)務(wù)上的開放式同城受理、歸口審批、限時服務(wù)，提升效率，著力為廣大繳存人創(chuàng)造快捷、高效、文明、規(guī)范的辦事環(huán)境。

4.確保安全

住房公積金中心管理著龐大的資金，確保資金安全是重中之重。確保住房公積金安全，一是進(jìn)一步明確崗位職責(zé)，加強(qiáng)崗位風(fēng)險控制。根據(jù)管理中心內(nèi)設(shè)崗位，明確劃分職責(zé)權(quán)限。對于貸款審批、公積金提取等重要崗位，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，明確第一責(zé)任人，明晰權(quán)利和義務(wù)。重點(diǎn)是要錯開管理和操作層，實(shí)現(xiàn)崗位之間的相互牽制、相互約束和相互監(jiān)督。二是落實(shí)管委會決策職能。住房公積金管理中心的重大決策和重要政策，都須經(jīng)管委會審議通過后方可執(zhí)行。三是加大懲罰力度。一旦出現(xiàn)違規(guī)違章辦理貸款、提取的情況，不但要追究辦理職工的責(zé)任，還要追究審批管理人員的責(zé)任，并加大處罰力度。四是要加大投入，建立科技防控體系。要引用先進(jìn)的計算機(jī)信息系統(tǒng)，對資金流向?qū)嵭袑?shí)時監(jiān)控，要運(yùn)用機(jī)器識別技術(shù)，減少人為因素。五是要加快信用建設(shè)，從業(yè)者要愛崗敬業(yè)、嚴(yán)謹(jǐn)自律；使用住房公積金的職工也要誠實(shí)守信，合規(guī)支用公積金，使住房公積金管理風(fēng)險得到有效控制，保證資金安全。

篇8

關(guān)鍵詞：住房公積金 問題措施

中圖分類號：G353文獻(xiàn)標(biāo)識碼： A

一、住房公積金含義

我國住房公積金制度1991年起源于上海，在上海試行住房公積金制度時，就明確住房公積金是一種義務(wù)性的長期儲金。實(shí)行公積金辦法的職工個人按月繳交占工資一定比例的公積金;單位亦按月提供占職工工資一定比例的公積金，兩者均歸職工個人所有。1994年我國第一次正式提出住房公積金概念時也規(guī)定了住房公積金是一種長期性住房儲金。

1999年國務(wù)院頒布《住房公積金管理條例》時，將住房公積金定義為:住房公積金，是指國家機(jī)關(guān)、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位及其在職職工繳存的長期住房儲金。2002年對住房公積金管理條例進(jìn)行修訂時，將住房公積金的定義修改為:住房公積金，是指國家機(jī)關(guān)、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會團(tuán)體及其在職職工繳存的長期住房儲金。這個定義也是現(xiàn)在一直使用的住房公積金的定義。

二、住房公積金特點(diǎn)

1、強(qiáng)制性

住房公積金是根據(jù)國務(wù)院頒布的住房管理條例強(qiáng)制執(zhí)行的，只要是國家機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會團(tuán)體及其在職職工，不管是否愿意，均要繳存住房公積金。住房公積金的強(qiáng)制性有利于保證資金的來源和規(guī)模，擴(kuò)大制度覆蓋面，使不同層次職工都能享受到這一制度，保障了職工的合法權(quán)益。

2、長期性

住房公積金是長期住房儲金，單位只要在正常經(jīng)營就要為職工繳存住房公積金，而職工從開始參加工作就要繳存住房公積金，直到退體為止。對單位和個人而言，住房公積金的繳存均是長期的。

3、互

作為職工而言，無論是否打算購買住房，都要繳存住房公積金，而在未購買住房時，歸職工個人所有的住房公積金是不能提取使用的，除非職工死亡、出國定居或退體。這樣，在職工沒有買房需求時，其繳存的住房公積金就作為存量資金提供給需要買房的職工融資使用，體現(xiàn)了其互相性。

4、政策性

住房公積金制度是由一系列規(guī)章制度來保證實(shí)施的，除了國務(wù)院頒布的住房公積金管理條例外，其主要運(yùn)作的依據(jù)都是由建設(shè)部、財政部等部門制訂的規(guī)范性文件。此外，為了鼓勵單位和職工繳存住房公積金的積極性，國家在稅收政策上給予了優(yōu)惠，如:企業(yè)支付的住房公積金在繳納企業(yè)所得稅時作為企業(yè)成本費(fèi)用予以抵扣;職工支付的住房公積金在繳納個人所得稅時可以在稅前抵扣;住房公積金個人賬戶的利息收入免征個人所得稅;對住房公積金管理中心免征營業(yè)稅、企業(yè)所得稅和房產(chǎn)稅。通過這些稅收政策的實(shí)施，提高了企業(yè)和職工繳納住房公積金的積極性，有利于住房公積金制度的順利推行。

5、公益性

職工住房公積金賬戶中的資金雖然是歸職工個人所有，但是住房公積金的增值收益并不歸職工個人所有。增值收益除了提取貸款準(zhǔn)備金和住房公積金管理中心的管理費(fèi)用外，剩余部分均無償用于廉租住房建設(shè)，體現(xiàn)了住房公積金的公益性。

6、限定性

住房公積金的使用是范圍是受到限制的。在住房公積金管理條例中明確:住房公積金只能用于職工購買、建造、翻建、大修自住住房。也就是說住房公積金的用途限定于為職工個人住房建設(shè)提供資金，除此之外不能用于其他的用途。

三、我國住房公積金制度存在的主要問題

（一）住房公積金制度設(shè)計存在的問題

1、法律體系不完善

與其他國家依據(jù)法律設(shè)立制度不同，我國的住房公積金制度走的是先由各地制訂住房公積金管理暫行辦法，進(jìn)行試點(diǎn)，總結(jié)經(jīng)驗后再制定全國性的法規(guī)的道路。1991年上海了《上海市公積金暫行辦法》、《上海市住房委員會章程》等住房公積金管理的規(guī)定，開始試行公積金制度。1994年財政部的《建立住房公積金制度的暫行規(guī)定》，是有關(guān)公積金管理的第一個全國性文件。而在這項制度面向全國推行5年之后，1999年國務(wù)院才頒布了《住房公積金管理條例》這個公積金管理的最高立法層次的行政法規(guī)。

2、法規(guī)滯后，政出多門

《住房公積金管理條例》的最后一次修訂是在2002年，之后國務(wù)院就沒有對其進(jìn)行過修訂。但是隨著社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和住房改革制度的深化，有些規(guī)定己經(jīng)與現(xiàn)實(shí)情況相脫節(jié)。如:《條例》中住房公積金的繳存對象為行政機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位、社會團(tuán)體及其在職職工，但隨著改革的深入和個私經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，個體經(jīng)營者、自由職業(yè)者、進(jìn)城務(wù)工人員等己經(jīng)成為了社會群體的重要組成部分，而這部分人卻被《條例》排除在了受益對象之外;《條例》中明確公積金只能用于發(fā)放個人住房貸款和購買國債，但2009年建設(shè)部等七部委聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于利用住房公積金貸款支持保障性住房建設(shè)試點(diǎn)工作的實(shí)施意見》，卻再次將住房公積金的使用范圍擴(kuò)大到了項目貸款。

3、公積金管理委員會虛置

3.1住房公積金管委會委員構(gòu)成比例不合理

根據(jù)《住房公積金管理條例》的規(guī)定，住房公積金管委會是住房公積金管理的決策機(jī)構(gòu)，其人員由三部分構(gòu)成:一是政府負(fù)責(zé)人，建設(shè)、財政、人民銀行等部門負(fù)責(zé)人以及專家;二是工會代表和職工;三是單位代表。這三部分人員的人數(shù)是相同的，簡稱“三三制”。但是這樣的設(shè)計存在兩個問題:一是專家人數(shù)所占比重較少，二是單位代表不明確，對行政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和企業(yè)單位中每一種所占代表比例沒有規(guī)定，使用有的城市管委會中行政機(jī)關(guān)代表比例較高，不能充分代表廣大的繳存單位。

3.2住房公積金管委會委員缺少履職所需的專業(yè)知識

作為一項住房保障制度，住房公積金的決策具有較強(qiáng)的政策性和專業(yè)性，需要委員具有一定的經(jīng)濟(jì)、法律、金融、房地產(chǎn)、財務(wù)管理等專業(yè)知識，還需要對我國的住房制度改革、社會保障制度、公積金制度等政策有所了解。但《公積金管理條例》中并沒有對管委會委員的知識背景作出規(guī)定，而各地對管委會委員的選擇主要是根據(jù)委員的任職機(jī)構(gòu)和職務(wù)來確定，很少考慮到委員的專業(yè)背景，所以管委會的專家委員人數(shù)較少，大部分委員缺少決策所需的專業(yè)知識，有的委員甚至連住房公積金的基本政策法規(guī)都不太了解，無法為決策提供指導(dǎo)的意見，難以實(shí)現(xiàn)決策的科學(xué)性。

4、住房公積金管理中心定位不清

根據(jù)《住房公積金管理條例》的規(guī)定，公積金管理中心是直屬人民政府的不以營利為目的獨(dú)立的事業(yè)單位，管理中心負(fù)責(zé)記錄個人公積金賬戶情況、審批公積金的提取和使用以及公積金的保值增值，公積金的歸集、貸款等金融業(yè)務(wù)由受托銀行辦理。但在實(shí)際執(zhí)行中，公積金管理中心存在以上海和北京為代表的兩種管理模式。

上海模式嚴(yán)格按公積金制度建立之初的“管委會決策、中心運(yùn)作、銀行專戶、財政監(jiān)督”思路來運(yùn)行，各地在建立公積金的時候普遍也采用這種模式。具體來說，上海公積金的繳存和使用全部委托銀行進(jìn)行，在銀行開設(shè)職工個人賬戶，公積金的繳存、提取和貸款直接到受托銀行辦理，由銀行登記個人明細(xì)賬。

北京、大連、昆明等很多城市己逐步采用北京模式來運(yùn)作。具體來說，北京公積金的繳存和使用全部由公積金管理中心管理，個人明細(xì)賬由管理中心負(fù)責(zé)記錄，公積金的繳存和提取直接由管理中心辦理，受托銀行沒有個人明細(xì)賬，而公積金的貸款則由公積金管理中心審批后委托銀行發(fā)放，受托銀行只是公積金管理中心的出納。

5、住房公積金制度監(jiān)管方面存在的問題

1、監(jiān)管不健全

近年來公積金大案頻發(fā)，充分說明了監(jiān)管體系存在的問題。媒體報道的住房公積金的大案每年都有所上升，從2003年的3起、2004年的8起上升到2008年的18起，涉及金額也從2003年的1. 16億元上升到2006年的10. 8億元。而原麗江市住房公積金管理中心主任王瓊英，在2004年7月建設(shè)部緊急要求在未出臺《住房公積金購買國債暫行辦法》前，一律停止在證券交易市場購買國債，并立即收回各管理中心在證券公司結(jié)算賬戶中的資金的通知下發(fā)后;2004年11月云南省建設(shè)廳公積金監(jiān)管處也明確復(fù)函，要求麗江市公積金管理中心必須停止與中科證券公司的交易，不得違規(guī)在中科證券公司購買國債的情況下，仍在2005年將8000萬元公積金轉(zhuǎn)入中科證券賬戶用于購買國債，該筆資金實(shí)際上己被中科證券公司挪用，造成7360萬元資金無法追回的案件，更充分說明了建設(shè)部、建設(shè)廳的雙重禁令，實(shí)際上只是一紙空文，管理中心主任權(quán)力無人制約，公積金監(jiān)管無法落到實(shí)處。

2、內(nèi)部監(jiān)管薄弱

住房公積金的內(nèi)部監(jiān)管包括了公積金管委會對公積金管理中心的監(jiān)管、公積金管理中心內(nèi)部自身的監(jiān)管兩方面。由于前述所說的管委會制度設(shè)計的問題，管委會虛置，管委會對管理中心很難做到真正的監(jiān)管，管理中心成為真正掌控住房公積金的部門。

3、公積金信息透明度低

2007年建設(shè)部了《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范住房公積金管理信息公開工作的意見》，在意見中明確要求各公積金管委會和公積金管理中心應(yīng)公開:公積金管委會的設(shè)置、職能、工作規(guī)則、會議信息和重大決策事項;公積金管理中心的機(jī)構(gòu)設(shè)置、職能、負(fù)責(zé)人名單、業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)地址等事項;住房公積金政策法規(guī)、規(guī)章制度、辦事程序;受委托承辦公積金業(yè)務(wù)的銀行及分支機(jī)構(gòu)名稱;公積金年度歸集、提取、使用計劃及計劃執(zhí)行情況;住房公積金年度財務(wù)報告;住房公積金管理及業(yè)務(wù)發(fā)展中長期規(guī)劃等。

四、完善我國住房公積金制度的基本原則與思路

(一)尊重歷史，循序漸近

住房公積金制度雖然存在一些問題，但其對我國住房制度改革的推進(jìn)發(fā)揮了積極作用，經(jīng)過二十多年的發(fā)展，公積金現(xiàn)在己經(jīng)有了良好的群眾基礎(chǔ)和資金積累狀下，這一制度不應(yīng)輕易否定和放棄，而是要在基于我國歷史沿革和發(fā)展現(xiàn)對其進(jìn)行漸進(jìn)式的改良。

(二)體現(xiàn)住房保障作用

住房公積金下一步的發(fā)展方向，應(yīng)該從兼顧所有收入階層的普惠制轉(zhuǎn)而重點(diǎn)改善中低收入階層的住房問題，強(qiáng)化其住房保障功能，將高收入階層的住房問題交由市場解決，在政策措施上向中低收入階層傾斜。

(三)兼顧公平與效率

要照顧各方面的利益，在體現(xiàn)效率的基礎(chǔ)上也要考慮公平性，要考慮中低收入階層的利益，在公共利益和個人利益間爭取一個平衡點(diǎn)，在短期穩(wěn)妥的同時，也不能放棄長期效率。

1、健全法規(guī)制度

要完善住房公積金制度，首先要完善法律體系，使之有法可依，從而使住房公積金規(guī)范運(yùn)行。

2、加強(qiáng)外部監(jiān)管機(jī)制

目前住房公積金的外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)主要是財政、建設(shè)、人民銀行、銀監(jiān)會、審計等部門，多頭監(jiān)管實(shí)際上是多頭不管。

3、建立行政監(jiān)督管理信息系統(tǒng)

以建設(shè)部數(shù)據(jù)專網(wǎng)為網(wǎng)絡(luò)平臺，以住房公積金管理中心信息管理系統(tǒng)為基礎(chǔ)，采用建設(shè)部、省(自治區(qū))建設(shè)廳、管理中心三級聯(lián)網(wǎng)方式，建立住房公積金行政監(jiān)督管理信息系統(tǒng)，將監(jiān)管數(shù)據(jù)直接從公積金信息系統(tǒng)中生成，并通過監(jiān)管系統(tǒng)專網(wǎng)實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)傳送，從而提高住房公積金監(jiān)督管理水平，實(shí)現(xiàn)對住房公積金管理和使用情況的適時監(jiān)督。

4、提高資金使用效益

要提高公積金的使用效益，就要加強(qiáng)貸款發(fā)放和投資兩方面的工作力度。從公積金貸款的發(fā)放上，一是公積金管理中心要減少貸款流程、簡化貸款手續(xù)，加大宣傳力度，提高服務(wù)質(zhì)量，增加公積金貸款的發(fā)放金額，使更多的家庭受益;二是對于中低收入家庭要制定貸款優(yōu)惠政策，要從購房類型、貸款利率、貸款期限、貸款比例、還款方式等方面有所傾斜。

5、加強(qiáng)貸款管理

要避免出現(xiàn)違規(guī)發(fā)放公積金個人購房貸款的情況，就要加強(qiáng)對貸款發(fā)放過程的監(jiān)管。具體來說，公積金管理中心一是要完善個人貸款內(nèi)部管理制度，規(guī)范審批操作程序，加強(qiáng)貸款業(yè)務(wù)的稽核;二是要完善個人貸款業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)，在信息系統(tǒng)中設(shè)定貸款的額度、期限等控制因素，使得不符合條件的貸款無法通過系統(tǒng)審核，從而也就不能發(fā)放;三是嚴(yán)格審查貸款人申請資料，核實(shí)貸款人主體資格、公積金繳存情況、還款能力、交易真實(shí)性、抵押真實(shí)性等要素，加強(qiáng)異地公積金繳存信息核實(shí);四是建立貸款審批崗位制約機(jī)制，加強(qiáng)教育，

對違規(guī)發(fā)放個人貸款的審批人要追究責(zé)任。

結(jié)語：

雖然住房公積金制度在當(dāng)前遇到了一些問題和挑戰(zhàn)，但是從住房公積金擁有的廣泛的群眾基礎(chǔ)和良好的社會認(rèn)可度來看，這一制度不應(yīng)該輕易放棄。并且從其具有穩(wěn)定的資金來源來看，只要制度設(shè)計得當(dāng)、決策機(jī)制健全、管理體制合理、監(jiān)管有效、業(yè)務(wù)規(guī)范，這一制度將為解決我國居民住房問題繼續(xù)發(fā)揮積極作用。

參考文獻(xiàn)：

[1]叢誠.中國住房和公積金制度發(fā)展大綱[M].上海:上海辭書出版社，2008.

篇9

一、20**年10月1日至20**年6月30日，個人住房轉(zhuǎn)讓環(huán)節(jié)（賣舊買新或買新賣舊）涉及的營業(yè)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加、地方教育附加、土地增值稅和印花稅暫緩征收。

二、自20**年11月1日起，對個人首次購買144平方米以下普通商品住房的，契稅稅率統(tǒng)一調(diào)整為1%。

三、20**年10月1日至20**年6月30日，對個人購買普通商品住房（包括二手房）且取得房屋所有權(quán)證的購房者，由同級財政部門審核，按購房者繳納契稅數(shù)額給予全額補(bǔ)貼。

四、對首套住房人均建筑面積未達(dá)到我市人均住房建筑面積標(biāo)準(zhǔn)的購房者，為改善自身住房條件購房，不視為購買第二套住房，仍執(zhí)行首套自住房貸款政策。

五、20**年10月1日至20**年6月30日，個人住房公積金貸款擔(dān)保費(fèi)和房屋評估費(fèi)分別由7‰、5‰調(diào)整為5‰、2‰。

六、20**年10月1日至20**年6月30日期限內(nèi)，提高住房公積金貸款額度。期房貸款的最高額度由原25萬元提高到30萬元，且貸款額度最高不得超過所購住房價格（或評估價格）的70%。二手房、現(xiàn)房貸款的最高額度分別由原20萬元、15萬元提高到25萬元、20萬元，且貸款額度不得超過評估價值（或應(yīng)納稅所得額）的50%。

七、20**年10月1日至20**年6月30日，普通商品房和經(jīng)濟(jì)適用住房個人住房公積金貸款首付款比例由30%調(diào)整為20%。

八、個人住房公積金貸款期限由最長20年延長至25年。

九、20**年10月1日至20**年6月30日，放寬機(jī)關(guān)、事業(yè)單位個人申請住房公積金貸款年齡限制，由原法定退休年齡延長至退休后5年。

十、取消公積金貸款只能享受一次的政策限制。凡不拖欠公積金貸款的借款人，允許多次申請住房公積金貸款。

十一、公積金繳交年限由原連續(xù)繳納2年縮短為1年，且借款人為大學(xué)畢業(yè)生或部隊轉(zhuǎn)業(yè)到機(jī)關(guān)、事業(yè)單位工作的，均允許辦理公積金貸款。

十二、凡在我市機(jī)關(guān)、事業(yè)單位工作或能夠提供公安機(jī)關(guān)出具的有效居留身份證明的外來人口，均可申請辦理公積金貸款。

十三、農(nóng)民工通過購買獲得具有所有權(quán)并達(dá)到一定標(biāo)準(zhǔn)的住房，可以將本人、配偶、未婚子女和在同一居住地的贍養(yǎng)老人戶口遷移至城市。

十四、允許異地購房居民及直系親屬自主擇地落戶，享受戶口所在地的醫(yī)療、教育等社會資源。

十五、放寬普通商品住房認(rèn)定條件，滿足小區(qū)建筑容積率在1.0以上、單套建筑面積在平方米以下即可認(rèn)定為普通商品住房。

十六、在堅持“凈地”出讓的基礎(chǔ)上，對危舊房改造、企業(yè)搬遷改造、城中村改造等項目，允許采取“毛售凈交”的方式出讓。

十七、對10萬平方米（含10萬平方米）以上的地塊，統(tǒng)一規(guī)劃，分塊出讓，分割發(fā)證，分期開發(fā)，每期不超過1年，最長不超過3期。

十八、適當(dāng)降低滯納金收取比例。

十九、20**年6月30日前，房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)可緩交或分期繳納開發(fā)涉及的基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)、人防費(fèi)、消防費(fèi)等市權(quán)的建設(shè)規(guī)費(fèi)，最長可延期至辦理銷售許可證前。

二十、積極引導(dǎo)房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)與其他市場主體合作，走聯(lián)合開發(fā)道路，增強(qiáng)抵御風(fēng)險的能力。在建項目因資金問題與其他企業(yè)聯(lián)合建設(shè)的，可以緩交相關(guān)市權(quán)規(guī)費(fèi)。

二十一、房地產(chǎn)開發(fā)建設(shè)項目資本金監(jiān)管比例調(diào)整為：開發(fā)建設(shè)面積在15萬平方米以上（含15萬平方米）按2%監(jiān)管，10萬平方米（含10萬平方米）至15萬平方米按3%監(jiān)管，5萬平方米（含5萬平方米）至10萬平方米按5%監(jiān)管，5萬平方米以下按7%監(jiān)管。

二十二、對自開票房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的企業(yè)所得稅實(shí)行按月核算、按季預(yù)交、年度匯算。

篇10

關(guān)鍵詞：內(nèi)部審計；防范；住房公積金；風(fēng)險

一、住房公積金主要經(jīng)營風(fēng)險分析

（一）財務(wù)管理風(fēng)險

住房公積金的財務(wù)管理風(fēng)險主要體現(xiàn)在以下幾方面：第一，繳存資金、委托貸款回收資金不及時入賬；第二，違規(guī)確定受托銀行，不按業(yè)務(wù)需要開立銀行賬戶，違規(guī)轉(zhuǎn)存資金；第三，不按規(guī)定提取貸款風(fēng)險準(zhǔn)備金；第四，定期存單保管不善，被違規(guī)利用或到期不及時兌付收回；第五，濫用印鑒、支票、重要空白憑證；第六，擅自處理抵押資產(chǎn)；第七，篡改憑證、賬單；第八，違規(guī)籌集資金。

（二）歸集風(fēng)險

住房公積金在繳存方面存在諸多不規(guī)范性：如單位不辦理住房公積金繳存登記或者不為本單位職工辦理住房公積金賬戶設(shè)立手續(xù)；逾期不繳或少繳住房公積金；繳存比例低下，繳存基數(shù)不規(guī)范，或只給部分職工繳存住房公積金等。

（三）公積金使用風(fēng)險

公積金使用風(fēng)險主要體現(xiàn)在兩方面，提取、貸款風(fēng)險和購買國債風(fēng)險。提取、貸款風(fēng)險主要表現(xiàn)在對不符合條件的申請人提取住房公積金、發(fā)放貸款；超額度提取、放貸，超期限放貸；利用虛假材料騙提騙貸。購買國債風(fēng)險主要表現(xiàn)在未經(jīng)管委會批準(zhǔn)購買國債；在證券市場購買國債。

二、加強(qiáng)住房公積金內(nèi)部審計措施分析

（一）加強(qiáng)財務(wù)管理，確保資金安全

第一，繳存資金、委托貸款回收資金應(yīng)及時入賬，建立中心與銀行按日對賬制度，中心應(yīng)及時將繳存資金記入職工個人賬戶，并按規(guī)定利率計息；建立對受委托銀行的考核制度，考核結(jié)果與手續(xù)費(fèi)掛鉤，要求銀行將委托貸款回收資金及時入中心賬戶，并暢通職工查詢、對賬、投訴渠道，建立職工舉報處理機(jī)制。第二，確定的受托銀行報經(jīng)管委會決策，簽訂的委托協(xié)議報上級監(jiān)管部門備案；不得在銀行多頭開戶；不能為私利隨意轉(zhuǎn)存資金，應(yīng)建立資金調(diào)配管理制度，資金調(diào)配必須與業(yè)務(wù)需求掛鉤，并對需求情況進(jìn)行分析測算，合理調(diào)配資金。第三，應(yīng)按“不低于住房公積金增值收益60%核定，或按不低于年度住房公積金貸款余額的1%核定”提取貸款風(fēng)險準(zhǔn)備金，兩種辦法選其一，一經(jīng)確定不能隨意互換、變更。第四，定期存單應(yīng)妥善保管，建立定期存單保管和定期盤點(diǎn)制度，賬冊和存單保管實(shí)行崗位分離；建立定期存單備查簿、并利用信息技術(shù)設(shè)置到期預(yù)警，到期及時兌付收回。第五，財務(wù)印鑒必須實(shí)行分人保管，完善支票、重要空白憑證的購買和使用登記制度；制定重要憑證保管制度，指定專人保管，建立明細(xì)備查簿，賬證分離，定期核對。第六，建立抵押物明細(xì)臺賬，專人保管資產(chǎn)，實(shí)行崗位分離，不定期檢查，依法進(jìn)行處置。第七，重大籌資方案須經(jīng)管委會審批，實(shí)行集體決策或者聯(lián)簽制度，并關(guān)注利率、籌資成本、償還能力等風(fēng)險，采用最佳融資方式，加強(qiáng)債務(wù)償還的管理，對償還本息作出適當(dāng)安排。

（二）積極督促，依法歸集

對于單位不辦理住房公積金繳存登記或者不為本單位職工辦理住房公積金賬戶設(shè)立手續(xù)的，經(jīng)多次溝通單位執(zhí)意不繳公積金，應(yīng)下發(fā)“限期辦理住房公積金繳存登記通知書”；在限期辦理指定期限內(nèi)仍拒不辦理，下發(fā)“行政處罰事先告知書”、“行政處罰聽證告知書”、“行政處罰聽證通知書”；單位在規(guī)定期限內(nèi)既未自動履行又未提出陳述或申辯的，下發(fā)“行政處罰決定書”；單位逾期未，申請人民法院強(qiáng)制執(zhí)行。對于逾期不繳或少繳住房公積金的，督促符合條件的單位申請降低繳存比例或緩期繳存；長期逾期或少繳住房公積金的，下發(fā)“限期繳存通知書”，在規(guī)定期限內(nèi)仍拒不履行，申請人民法院強(qiáng)制執(zhí)行。對于繳存基數(shù)和比例不規(guī)范等問題，可通過協(xié)調(diào)逐步規(guī)范。

（三）建立健全內(nèi)部管理制度，合理使用住房公積金

對于不符合條件的申請人提取住房公積金和發(fā)放貸款，應(yīng)建立信息核查、協(xié)查制度，通過與房地產(chǎn)權(quán)交易部門進(jìn)行信息系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)查詢，城建部門進(jìn)行商品房預(yù)售合同協(xié)查，民政部門進(jìn)行有關(guān)證件核查，公積金行業(yè)單位進(jìn)行異地貸款繳存情況協(xié)查，嚴(yán)格審核申請人相關(guān)資料；規(guī)范操作程序，及時傳遞貸款在線審批信息，建立崗位制約機(jī)制，加強(qiáng)業(yè)務(wù)稽核；明確提取、貸款辦理時限和辦理程序，按照“先審批，先放款”辦法進(jìn)行放貸；個人貸款業(yè)務(wù)實(shí)行面談、面簽制度，加強(qiáng)貸前調(diào)查、貸中審查、貸后管理，實(shí)行業(yè)務(wù)辦理全程系統(tǒng)審核，不留空白點(diǎn)；建立違約、逾期貸款風(fēng)險預(yù)警、催收制度，及時收回貸款利息、本金。對于超額度提取、放貸，超期限放貸，在信息系統(tǒng)設(shè)定限制條件、額度、期限。對于利用虛假材料騙提騙貸，應(yīng)建立審批崗位制約機(jī)制，關(guān)鍵崗位輪流制度，設(shè)立舉報箱，投訴熱線等有效方式，鼓勵員工及群眾舉報、投訴中心內(nèi)外部的違規(guī)違法、舞弊和其他有損中心形象的行為；購買國債須經(jīng)管委會批準(zhǔn)，僅限在銀行購買，并妥善保管憑證，實(shí)行定期對賬制度，到期及時兌付并收回本息。

三、結(jié)束語

綜上所述，中心在制定風(fēng)險防控措施上，完善內(nèi)部管理制度，規(guī)范操作程序，建立崗位制約機(jī)制，審批機(jī)制，關(guān)鍵崗位輪流制度，重大事項聯(lián)簽制度，信息系統(tǒng)用戶管理和密碼分類管理制度，風(fēng)險預(yù)警機(jī)制等，提高計算機(jī)信息管理，著重加大內(nèi)部審計工作，對可能存在的風(fēng)險盡早披露，及時糾正偏差，跟蹤落實(shí)整改情況，最大限度保證住房公積金的安全。

參考文獻(xiàn)：

[1]《住房公積金管理條例》2002年3月24日.

[2]《財政部關(guān)于住房公積金財務(wù)管理補(bǔ)充規(guī)定的通知》（財綜字【1999】149號） 1999年10月9日.